递延所得税负债 三、所有者权益 实收资本 资本公积 盈余公积 本年利润 利润分配 四、成本类 生产成本 制造费用 合计 资本溢价 其他资本公积 法定盈余公积 未分配利润 男夏装 女夏装 男冬装 女冬装 26090.25 91318.50 40567465.72 20000000.00 181303.27 89860.00 6806543.87 40567465.72 注：11月份月初所有者权益账户的余额为：“实收资本”账户余额为20000000.00元，“资本公积——资本溢价”账户余额为181303.27元，“盈余公积——法定公积金”账户的余额为89860.00元，“本年利润”账户贷方余额5856543.87元，“利润分配——未分配利润”账户借方余额26090.25元，其余所有者权益类明细账户无余额。
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（二）太原艾丽制衣有限责任公司1-11月份损益类账户发生额
损益类账户发生额表
金额单位：元 账户名称 主营业务收入 其他业务收入 投资收益 公允价值变动损益 营业外收入 主营业务成本 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产减值损失 营业外支出 45000.00 4532.00 983944.63 43200.00 39305.74 8794.00 523311.93 654321.77 11月份发生额 2217258.00 78800.00 897654.00 1-11月累计发生额 19855150.00 705639.44 897654.00 53271.00 10395724.00 456423.78 435313.14 96754.00 1736416.20 1098539.45 486000.00 （三）太原艾丽制衣有限责任公司2011年11月份有关明细账户余额
原材料明细账户余额表
2011年11月30日 金额单位：元 品名 全棉蓝薄水洗布 全棉红薄水洗布 原料及主要全棉蓝厚水洗布 材料 全棉红厚水洗布 圆扣子 小计 松紧带 反光条 辅助材料 蓝线 小计 修理用备品 311高级衣车油 类别 数量 计划单位成本 米 900 25.8 米 1008 25.8 米 630 32.9 米 720 32.9 包（100个） 1320 10 卷（50米） 120 75 卷（51米） 520 40 塔 910 8 20 105 合 计 单位 金额 23220.00 26006.40 20727.00 23688.00 13200.00 106841.40 9000.00 20800.00 7280.00 37080.00 2100.00 146021.40
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周转材料明细账户余额表
2011年11月30日 金额单位：元 品名 单位 数量 单位成本 金额 包装物类 1330.00 男夏装袋 包（100个） 50 5 250.00 女夏装袋 包（100个） 60 5 300.00 男冬装袋 包（100个） 70 6 420.00 女冬装袋 包（100个） 60 6 360.00 低值易耗品类 900.00 裁案 张 15 60 900.00 合 计 2230.00 库存商品明细账户余额表
2011年11月30日 金额单位：元 品 名 数量 单价 金额 男夏装 456 158.43 72244.08 女夏装 386 151.56 58502.16 男冬装 209 190.47 39808.23 女冬装 700 180.56 126392.00 合 计 296946.47 生产成本明细账户余额表
2011年11月30日 金额单位：元 产品名称 数量 直接材料 直接人工 制造费用 合计 男夏装 女夏装 男冬装 600 74532.00 14250.00 2536.50 91318.50 女冬装 合 计 91318.50
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答案：
1.11月30日资产负债表
资产负债表
编制单位：太原艾丽制衣有限责任公司 2011年11月30日 金额单位：元 资产 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收利息 应收股利 其他应收款 存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产
期末余额 6527728.41 231087.96 1181516.36 396587.60 11598.00 532733.40 8881251.73 4329876.00 7954976.40 11736966.48 26928.00 年初余额 负债和所有者权益（或股东权益） 交易性金融负 债 期末余额 2504384.00 2162191.60 987202.97 637116.48 -972446.92 5318448.13 5000000.00 5000000.00 10318448.13 年初余额
3383313.78 2945972.44 1888482.67 1573404.83 1475777.90 51000.00
23765.89
11341717.51
2800000.00
987650.00
3787650.00 15129367.51
3222182.73 短期借款 184870.37 应付票据 945213.09 应付账款 317270.08 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 9278.40 应付利息 426186.72 应付股利 其他应付款 一年内到期的 非流动负债 5105001.39 其他流动负债 流动负债合 计 非流动负债： 长期借款 应付债券 4329876.00 长期应付款 专项应付款 8456511.60 预计负债 12999407.13 递延所得税负债 其他非流动负 债 非流动负债43578.00 合计 负债合计 所有者权益 （或股东权益）： 14
无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 4416000.00 24066.41 28488813.29 37370065.02 4416000.00 实收资本（或股本） 20000000.00 181303.27 89860.00 6780453.62 27051616.89 37370065.02 20000000.00 181303.27
89860.00 -26090.25 20245073.02
35374440.53 资本公积 减:库存股 盈余公积 24066.41 未分配利润 所有者权益 （或股东权益）合计 30269439.14 负债和所有35374440.53 者权益（股东权益）总计
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