（xxxx[2009]117号和关于印发《xxxx水电工程统供物资核销管理实施细则（试行）》（xxxx[2009]158号。
4、主要存在的不足
我部承担的xxxx导流明渠工程，因地质条件极为复杂，导致交叉作业施工现象不可避免，施工工效较低。由于受施工条件的限制，混凝土浇注时采用长臂反铲运输的方式输送至各仓号，经营风险增加。从地质条件影响，我部开挖时造成超填量，这使得经营风险严重增加。
①上述原因造成项目部在组织施工时，交叉作业严重，安全因素突出。分包管理成本增加；
②不能及时进行单元工程质量评定，使得完成的工程量不能及时得到结算及价款结算，使得项目部资金压力很大。
四、项目经营情况及经营风险分析
（一）经营成果
1、xxxx项目部导流明渠工程2011年度累计完成结算产值17677.28万元（含开工典礼48.89万元），其中：合同内产值13414.83万元，变更及补偿产值为4059.56万元。已结算金额达到合同完成率的85.09%。
2、累计发生成本总计为：41135.00万元。其中自营成本：人工费用为：842.85万元；材料费用为：8863.04万元；机械费用为：4429.85万元；其他直接费是1308.82万元，间接费用，1774.96万元。分包成本为：23915.48万元。
3、累计实现利润-2661.51万元，其中： 2009年利润11.27万元，2010年利润247.87万元，2011年利润-2920.66万元，利润率为-6.45%。
4、变更及补偿总申报金额18581.47万元，批复金额为7941.89万元，审批率42.74%。变更及补偿结算金额为：7692.08万元。 （二）盈亏分析
建造合同预计合同总收入经过调整，预计合同总收入46513.73万元，预计合同总成本46395.20万元。累计确认收入41240.08万元，累计确认成本41135.00万元，
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五、工程分包管理情况
（一）工程分包总体情况
我部施工为xxxx水电站导流明渠工程标。包括：土石方开挖、混凝土浇筑工程、钢筋制安，xxxx防渗墙，固结xxxx，框格式混凝土连续墙等施工内容。本项目具有施项目部地形，陡峻，地质条件复杂，支护以及处理技术要求高、难度大，施工工期短，施工条件困难的特点。采取工序分包、切块分包等多种形式以满足施工施工资源的需要。 1、本项目的施工协作单位及施工项目划分情况为：
（1）安蓉建设总公司（水电武警）——分包了合同总价25%左右的项目，总金额为13166.4万元，包括：明渠0-15上游段所有开挖、支护、基础处理、混凝土、钢筋制安等施工项目；明渠0-15下游段的全部支护项目；明渠下游岸坡防护工程的所有开挖、支护、基础处理、混凝土、钢筋制安等施工项目。
（2）七局五分局——承担左岸拌和系统的运行管理和制冷系统的设计、施工及运行管理工作，合同金额7109.20万元。
（3）七局科研设计院——承担工程试验检验及安全监测的所有项目，合同金额582.483万元。
（4）其余为xxxx独立承担施工的项目。 在xxxx承担的施工项目中主要分： ① xxxx工区 ②xxxx工区
③土建施工：A、开挖队（开挖一队、开挖二队、开挖三队）；
B、混凝土队（混凝土一队、混凝土二队、混凝土三队）。
2、分包制度的建立建全
项目部为了加强分包队伍各方面的管理，成立了现场质检组对分包商的施工进度、质量、安全等多个方面加强管理。对质量、安全等多个方面进行专项检查、专项指导，在保证安全的同时还要保证质量和施工进度。结合分包商所存在的相关问题下发了相关的管理办法。相关管理办法如下：
《中国水利水电第七工程局有限公司xxxx项目经理部内部工程结算办法》、《对项目部的计量与结算实施办法（试行）》、《对施工队内部计算与结算的有关规定（试行）》、《零星工程签证管理办法（试行）》等。
为了更好的满足分包队伍的履约，我部在不影响施工质量、进度及成本的同时尽量
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为分包队伍提供更好的条件，进一步做好分包策划，从而加强分包队伍的履约并减小项目部的经营风险。
3、分包程序控制
严格按照工程局和公司分包管理办法，现已完成所有分包手续的办理，所有分包队的资质齐全、合格，合同已经全部签订，合同已经立项并通过审批。
4、结算、支付情况
对分包队的计量、结算、支付正在有序的办理。由于施工项目多、工序复杂、监理要求严格，我们计量必须单元评定后监理才给与签认。在我项目部计量结算回来后，我们将即时在一个月内完成对分包队结算、支付办理。在这种情况下我们对分包队实行借款，能保证分包队伍每月民工工资正常发放。对劳务分包队我们每月按时办理结算支付。 5、分包过程监控
（1）民工工资发放情况
在项目部的监督下分包队每月民工的工资已经按时发放。每月项目部要求分包队按时上报工资发放表，项目部每月还组织检查小组对每个分包队伍进行走访。
（2）安全、质量、工期
项目部对分包队的安全、质量、工期管理，采起每周下发施工任务通知单。每周对实施情况进行考核，每月进行一次综合考核。在考核制度中设立奖罚制度，如果考核达到要求的队伍给与一定奖励，如考核不满足要求的队伍给与一定的罚款，连续几个月安全、质量、工期考核不过关的队伍将做退场处理。 （二）工程分包管理存在的主要问题及改进方案
1、工程分包管理存在的主要问题
（1）安全方面：开挖期间安全问题十分突出，集中体现在高空坠落、爆破飞石、高边坡自身稳定等。雨季时间较长，暴雨期间无法正常施工；施工道路交通安全影响较大。施工安全隐患多，大风季，工作面粉尘多、能见度低，影响工程进度。
（2）质量方面：在质量方面所有施工队伍积极配合项目部，按照项目部的质量标准进行施工，符合质量要求。
（3）进度方面：满足合同要求。
（4）施工管理方面：由于交叉作业严重，工序之间划边界条件划分不明确，所以造成施工后建渣无人清理，出现重复清渣情况，使施工成本增加。
（5）履约方面：履约情况良好，满足合同相关条款约定。 2、采取的措施及相关改进方案
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2.1、安全及文明施工
（1）在签订合同地同时签订安全管理协议，在合同中明确甲乙双方的责权利。 （2）施工队进场，实行面试制度并及时由项目部相关职能部门组织进行安全及文明施工教育。
（3）在安全管理工作上做到建立健全安全及文明施工管理制度，并制定了辖区责任制，及安全保证金制度。通过认真排查找出各种潜在的危险源,仔细分析其危险因素，通过原因分析，拟定切实可性的预防及整改措施加以实施有效防范。
在实际的检查、整改、处理过程中，严格依据项目部各项安全规章制度，做到有章可寻，有法可依；通过严格、规范、有序的管理，项目部安全、文明施工总体受控，特别是在高空作业、交叉作业、安全用电、交通安全等安全隐患突出的方面，加强了检查和监控及奖罚力度，并增大安全投入，收到了较好的效果。 2.2、严格进行技术交底及技术管理
根据设计图纸、施工措施、作业指导书等，对施工作业人员进行分级技术交底，保证让每一个人都明白施工项目的施工程序、施工工艺和技术质量指标，然后从其他施工资源配置上予以满足施工设计要求；各种原材料的检验试验成果的可行，从而对工程质量进行了预控。 2.3、质量管理
针对不同的施工项目，项目部制定了多个专项施工措施及作业指导书，明确了相应的质量标准。“过程控制为主”的思想，“层层落实质量责任”的原则，及时转换思想，真正把质量工作做精，做细；同时强化分包合同管理，也只有这样，才能达到高标准要求，建成“精品”工程 2.4、施工管理
（1）为全面提高工程施工进度、质量，严格执行设计、规范及措施要求，增强施工人员的质量意识和责任感，提工程施工进度，项目部制定了工程质量、进度的奖罚管理办法，并在实施过程中起到了较好的实际效果。
（2）明确划分工序之间的边界条件，要求施工队谁施工谁清理施工后遗留的废渣，做到真正的工完场清。 2.5、合同管理
按合同约定对施工队进行介入式管理，积极已相关部门配合及时处理合同中所遇到的相关问题。
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根据目前内部管理体制由经营管理部牵头制定并印发内部结算管理办法，解决了以下相关问题：
（1）理顺工程量申报、审核程序
“办法”重点规范各内部（机组）施工队，施工队作业申报工程量的程序，申报工程量表格要求统一填写。各职能管理部门进行初审、复审及主管领导批准实施结算。
（2）强化资料管理意识，提高资料管理质量
各单位报送的月完成工程项目、工程量必须先经过质量管理部资料室对每个工程项目进行资料清查，确定资料齐全并验收合格后，才能够进行下一步工程量的审核工程。
（3）图貌并用，规范计量
“办法”要求各单位在申报工程量时，必须后附简图：内容包括范围、桩号、高程，孔号等详细信息。各职能部门在初审、复审阶段根据各单位申报的内容，及时更新电子台帐，及时撑握月完成工程量、月计量信息。从制度上尽量避免重复计算，计错量等事情的发生。
根据上级分包管理办法要求制定了工程分包管理办法并制定了“关于加强外协单位管理的办法”，“加强现场零星任务施工安排的通知”等等。从制度上加强对内部经营秩序的管理。
六、财务状况评价分析
（一）产值利润
利润分布表
单位:万元
项 目 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金 二、主营业务利润 加：其他业务利润 管理费用 财务费用 三、利润 09年 933.29 878.00 29.40 25.89 6.66 7.95 11.28 2010年 27215.22 25215.23 906.27 1093.72 826.55 19.30 247.87 2011年 13091.58 15041.77 439.87 -2390.06 512.53 18.07 -2920.66 合计 41240.09 41135.00 1375.54 -1270.45 1345.74 45.32 -2661.51 （二）2010年四季度资产、负债情况：
2010年四季度资产、负债情况
单位：万元
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