始数据平衡！”，数据有误会显示“年初余额不平衡！”。
4．数据录入正确关闭初始数据窗口进行下步操作，如不正确则需返回修改。
注：初始数据录入完成后，最好做一次数据备份。
第二节 凭证处理
一、凭证录入和修改 操作：打开凭证录入窗口
1、用会计用户登录帐务处理子系统，单击凭证处理按钮，屏幕弹出账务处理凭证的窗口，单击凭证录入图标，其屏幕格式如图Ⅲ—5：
图Ⅲ—5
2．凭证格式与手工状态基本一致。现在，我们可以输入凭证。在录入凭证之前，首先对凭证录入屏幕格式进行说明。
1）凭证字号由系统自动生成的。本系统中按不同的类型和月份对凭证编号，因此同种凭证在一个月度内不会重复，这样可确保凭证号的连续和唯一。
2）输入凭证的日期，系统默认为登录日期，“年”必须为账套的年度。
15
3）输入所附原始单据张数，系统默认设臵为1，可按实际情况修改。
4）选择相应的汉字输入方法输入分录项的摘要，最多可输入20个汉字。当增加一新的分录项时，系统自动将上一分录项摘要带下来，常常只需稍做修改，即可成为新分录项的摘要。如果用户整张凭证都使用一个摘要，可直接进入科目代码的输入。
系统为用户提供了“常用摘要”的功能，即在“工具”菜单中的命令“常用摘要”，按F3进入，或在摘要录入项中单击”放大镜”按钮进入,用户在输入时，可从常用摘要里选择所需的摘要，避免录入汉字之苦。用户可在此窗口下自己定义本单位常用的摘要。
操作实例：编辑常用摘要“报销”
1．按F3键，弹出“常用摘要”窗口, 或在摘要录入项中单击”放大镜”按钮。
2．单击“增加类别”按钮，屏幕弹出增加摘要类别窗口，录入摘要类别为“会计用语”，单击“保存”按钮，在摘要类别中新增“会计用语”，并回到上级画面。
3．单击“增加”按钮，弹出增加摘要内容窗口，录入摘要内容为“提现”，单击“保存”按钮，在摘要内容栏新增“提现”，继续录入摘要内容为“报销”，摘要内容栏新增“报销”，单击“关
闭”回到上一级画面。
4．单击“确定”按钮，关闭凭证摘要窗口。 操作实例：使用常用摘要输入“提现” 1．将鼠标光标移到“摘要”栏。
2．按F3键，屏幕弹出常用摘要窗口, 或单击”放大镜”按钮。 3．单击摘要类别中的“会计用语”，然后单击“摘要内容”中
16
的“提现”。
4．单击“确定”按钮或按回车键，系统自动返回输入凭证状态，并把用户选择的摘要自动填写在该分录“摘要”栏。
输入相应分录项的末级明细科目。可在科目栏直接输入科目名、代码或简码，按回车键后，系统自动显示对应的会计科目，或单击“放大镜”图标，进入会计科目选择窗口对会计科目进行选择。
操作实例：
1．将鼠标光标移到“科目”栏，按F2键，或单击“放大镜”图标，屏幕弹出选择科目窗口。
2．单击“按科目代码查找”，在科目代码栏输入“101”，回车，光标指向该科目。或上下拉动滚动条查找，用鼠标在所选择的科目上单击一下。
3．单击“选择”按钮（或双击该科目），系统自动返回输入凭证状态，并把用户选择的科目自动填写在该分录“科目”栏。
4．如果录入的科目设臵了辅助核算,在录入完科目回车时,系统会自动弹出辅助核算信息供用户选择。
5．单击〖退出〗按钮，取消以上的操作。
6、录入金额，点击保存，至此，一张凭证就录入完毕。 （二）凭证录入举例 操作：录入现金、银行科目 单位发生的业务和会计分录如下： 20日，提现 结算单据号1001。 借： 现金（101） 1500
贷：银行存款/建设银行（10201） 1500 1、单击“增加凭证”按钮，光标停在“摘要”栏。
17
2、在摘要栏输入“提现”，按ENTER键。
3、在科目栏输入“101”，按ENTER键，科目栏显示相应的科目名称。如不知科目代码，在科目栏按ENTER键或单击F2键，屏幕弹出选择科目窗口，操作方法请参见前述。
4、在借方金额栏输入“1500”，按ENTER键，将光标移到摘要栏，系统自动将摘要带到下一个分录。
5、进行下一分录的科目、贷方金额的输入，科目处录入“10201”，按ENTER键，开始科目辅助信息的录入。选结算方式为：“现金支票”,结算号为“1001”，按ENTER键，在贷方金额栏输入“1500”，按ENTER键，单击“保存”按钮即可生成一张新凭证。生成凭证如图Ⅲ—6：
图Ⅲ—6
注：在这里结算方式和结算号，将作为支票管理和银行对账的标志。
（三）查询凭证
操作：查询凭证字为记的所有凭证。
1．单击?查询?菜单中?凭证查询?或工具条中〖查询〗按钮，屏幕弹出凭证查询条件窗口。
2．单击按钮凭证查询条件窗口下部会弹出辅助核算输入提示项。
18
3．选择“凭证字”为“记”。并录入所需查询条件。 4．单击“确定”，系统将第一张满足条件的凭证显示在屏幕上。 5．通过“首张凭证”、“上张凭证”、“下张凭证”、“末张凭证”按钮来翻看所查到的凭证。
（四）凭证修改、删除
操作：修改凭证，凭证号为2的凭证（假定在录入上面第二张凭证时，数量栏录为“1000”而不是“2000”，现在要对该凭证进行修改。）
1．上面已经查到了凭证字为记的凭证，现在单击“首张凭证”按钮，屏幕上显示凭证号为1的凭证。
2．单击“下张凭证”，屏幕上将凭证号为2的凭证显示在屏幕上供用户修改。
3．单击第一条分录，然后单击“数量”栏，将2000改为1000， 单击〖保存〗即可。
注：凭证修改时，凭证年、凭证号、凭证字不能修改。
操作：将上面修改的凭证删除
1．单击?编辑?菜单中?删除凭证?或工具条中〖删除〗按钮即可删除该凭证。
2．单击〖退出〗按钮，返回凭证处理窗口。 二、凭证审核
凭证必须经过审核才能进行记账。审核凭证和修改凭证的屏幕格式基本一样。凭证审核的过程：
1．退出会计用户，登录会计主管用户，单击凭证处理按钮，屏幕弹出账务处理凭证的窗口，单击凭证审核图标，在弹出的选择框
19