法定代表人主要兼职 公司经理 工商注册时间 2009年3月6日
企业性质 有限责任公司（自然人投资或控股） 注册资金（万元） 400
主要经营范围 育种和育苗销售，家禽牲畜的饲养。牲畜批发 技术依托单位 XX畜牧科学院
注册商标 银行信用等级 2Ａ
主营产品名称 肉牛、肉牛、特禽 获得哪级名牌产品或驰名商标
是否获得绿色、有机食品或无公害农产品认证，认证号为 否 是否通过QS认证或ISO9000系列、HACCP、GMP等质量体系认证，认证号为 否
是否领办农民专业合作社，方式为（出资、购销合同、技术支持等） 购销合同 是否获得专利认证（是/否），专利号为 否
财务状况（万元） 2010年 2011年 获得哪级农业产业化龙头企业认定 地区
资产总额 412.1 436.9
固定资产净值 262.6 321.0 获得哪级环保部门审批（种植项目除外） 市级
净资产 406.54 421.59 获得或使用哪级
技术及科技成果 自治区科技成果《肉用羊高效养殖技术体系的建立和应用》
实收资本 400 400 基地[面积（亩）或畜禽数量] 1000亩（1500只）
资产负债率（%） 1.35 3.51 其中：标准化基地[面积（亩）或畜禽数量] 1000亩（1500只）
年销售收入 52.6 115.8 直接带动农户数 528户
上缴税金 0 0 安排就业人数 36人
年净利润 6.54 15.05 增加农民纯收入 30000
备注：
表1
可研报告编写人员基本情况表
姓名 工作单位 专业 职称 联系电话 身份证号码 主要负责内容 签名
表2
项目投资估算汇总表
单位：万元
序号 项目 估算价值 比例（％）
建筑工程费 设备购置费 安装工程 其它费用 合计
1 工程费用 466.90 46.90 59.68 573.48 513.8
1.1 主体工程（生产设施） 358.50 358.50 62.5%
1.1.1 标准圈舍 337.50
1.1.2 运动场 21.00
1.2 主体工程设备 14.40
1.2.1 电热水槽 14.40
1.2.4 围栏 6.00
1.3 辅助工程（辅助设施） 0.00 0.00%
1.3.1 饲草料加工车间 24.00
1.3.2 消毒室 1.80
1.3.3 兽医室 1.80
1.3.4 青贮窖 63.00
1.3.5 消毒池 4.80
1.3.6 给排水 5.00
1.3.7 电路改造 8.00
1.3.8 冻精冷配设备 5.00
1.3.9 立式粉碎机 0.50
1.3.10 运料拖拉机 8.00
1.3.11 给水加压泵 1.00
1.3.12 变压器 12.00
1.4 其它工程（其它设施）
2 工程建设其他费用 44.35 44.35 7.26%
2.1 前期工作费 23.35 23.35
2.1.1 工程咨询设计费 9.34
2.1.2 招投标代理费 2.33
2.1.3 建设单位管理费 7.00
2.1.4 工程监理费 4.67
2.2 科技措施费用 21.00 21.00
3 预备费 15.34 15.34 2.51%
3.1 基本预备费 15.34 15.34
3.2 涨价预备费
4 建设投资小计
5 建设期利息
6 流动资金 37.61 6.15%
7 总投资合计 466.90 46.90 0.00 59.68 611.09
表2-1
设施投资明细表
序号 项目 建设性质（新建/改扩建） 建设面积
（平方米） 单位造价
（元/平方米） 投资额
（万元） 备注
1 主体工程（生产设施） 358.5
1.1 标准圈舍 扩建 2250 1500 337.5 砖混彩钢结构
1.2 运动场 扩建 3000 70 21.00
2 辅助工程（辅助设施） 108.40
2.1 饲草料加工车间 扩建 200 1200 24.00 钢架结构
2.2 消毒室 扩建 15 1200 1.80 砖混结构
2.3 兽医室 扩建 15 1200 1.80 砖混结构
2.4 青贮窖 扩建 2100 300 63.00 混凝土
2.5 消毒池 扩建 40 1200 4.80 混凝土
2.6 给排水 改造 1000米 50 5.00
2.7 电路改造 改造 800米 100 8.00
3 其它工程（其它设施）
4 合计 466.90
表2-2
设备投资明细表
序号 项目 数量
（台、件、套） 单价 (元/台、件、套） 投资额
（万元） 备注
1 主体工程（生产设施） 20.40
1.1 电热水槽 18 8000 14.40
1.2 围栏 600 100 6.00
2 辅助工程（辅助设施） 26.50
2.1 冻精冷配设备 2 25000 5.00
2.2 立式粉碎机 1 5000 0.50
2.3 运料拖拉机 1 80000 8.00
2.4 给水加压泵 1 10000 1.00
2.5 变压器 1 120000 12.00
3 其它工程（其它设施）
合计 46.90
表2-3
科技措施投资明细表
序号 项目 内容简要 工作量 投资额（万元） 主要作用
单位 计划数
1 技术引进 3 5 提高繁育技术
2 技术示范
3 技术培训 肉牛高效养殖技术 人次 500 2 肉牛饲养技术
4 新品种引进示范 只 20 14
5 其他
合计 21
表2-4
流动资金测算表
序号 项目 最低周 周转 计算期（年）
转天数 次数 1 2 3 4 5 6
1 流动资产 54.31 90.51 90.51 90.51 90.51 90.51
1.1 现金 30 12 1.75 2.92 2.92 2.92 2.92 2.92
1.2 应收账款 30 12 16.69 27.82 27.82 27.82 27.82 27.82
1.3 预付账款 30
1.4 存货 30 12 35.86 59.77 59.77 59.77 59.77 59.77
1.4.1 原辅材料 30 12 16.55 27.59 27.59 27.59 27.59 27.59
1.4.2 燃料 30 12 0.35 0.58 0.58 0.58 0.58 0.58
1.4.3 在产品 30 12 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1.4.4 产成品 30 12 18.96 31.60 31.60 31.60 31.60 31.60
2 流动负债 30 16.69 27.82 27.82 27.82 27.82 27.82
2.1 应付账款 30 12 16.69 27.82 27.82 27.82 27.82 27.82
2.2 预收账款
3 流动资金(1-2) 37.61 62.69 62.69 62.69 62.69 62.69
4 流动资金当期增加额 37.61 25.07 37.61 25.07 37.61 25.07
合计
表3
财政资金使用明细表
序号 项目 投资 其中：财政投资 自筹资金
1 土建工程 466.9 466.90
1.1 主体工程 358.50 186.20
1.2 辅助工程 108.40 21.4 63.00
1.3 其他工程 0.00
2 设备投资 46.90 46.90
2.1 主体工程 20.40 6.76
2.2 辅助工程 26.5 25.5 0.00
2.3 安装费 0 0.00
3 科技投资 21 21.00
3.1 技术引进 5 5 0.00
3.2 技术培训 2 2
3.3 新品种引进示范 14
4 其他费用 38.68 38.68
4.1 前期工作费 23.35 9.34 14.95
4.2 预备费 15.34 15.34
5 流动资金 37.61 37.61
合计 611.09 70 331.09
表4
盈余及盈余分配表
序号 项目 合计 计算期（年）
1 2 3 4 5 6
生产负荷 60% 100% 100% 100% 100% 100%
1 经营收入 2972.66 324.15 440.95 551.89 551.89 551.89 551.89
2 营业税金及附加 0
3 总成本费用 2193 229.51 331.20 408.13 408.13 408.13 408.13
4 其它收入 0
5 盈余总额（1-2-3+4） 779 94.64 109.75 143.76 143.76 143.76 143.76
6 所得税 0
7 税后盈余（5-6） 779 94.64 109.75 143.76 143.76 143.76 143.76
8 提取公积金（10%） 78 9.46 10.98 14.38 14.38 14.38 14.38
9 提取公益金（5%） 4.73 5.49 7.19 7.19 7.19 7.19
10 弥补以前年度亏损 0
11 可分配盈余（7-8-9） 663 80.45 93.29 122.19 122.19 122.19 122.19
表4-1
经营收入、营业税金及附加和增值税测算表
序号 项目 税率 合计 计算期（年）
1 2 3 4 5 6
生产负荷 60% 80% 100% 100% 100% 100%
1 经营收入 324.15 440.95 551.89 551.89 551.89 551.89
1.1 肉牛种畜（三代） 2163.50 237.8 340.75 396.25 396.25 396.25 396.25
1.1.1 单价（元） 2500.00 2500.00 2500.00 2500.00 2500.00 2500.00
1.1.2 数量（只） 1363.00 1585.00 1585.00 1585.00 1585.00
1.1.3 销项税额
1.3 商品肉牛 630.72 86.40 68.64 118.92 118.92 118.92 118.92
1.3.1 单价（元） 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00
1.3.2 数量（只） 720 572.00 991.00 991.00 991.00 991.00
1.3.3 销项税额
1.3 淘汰肉牛 178.44 0.00 31.56 36.72 36.72 36.72 36.72
1.3.1 单价（元） 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00 1200.00
1.3.2 数量（只） 263.00 306.00 306.00 306.00 306.00
1.3.3 销项税额
2 营业税金与附加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.1 营业税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.2 消费税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.3 城市维护建设税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.4 教育费附加 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2.5 增值税 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
3 销项税额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
进项税额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
表4-2
总成本费用测算表
序号 项目 合计 计算期（年）
1 2 3 4 5 6
生产负荷 60% 80% 100% 100% 100% 100%
1 原辅材料费 196.06 261.50 326.88 326.88 326.88 326.88
1.1 其中： 精料 61.27 81.687 102.109 102.109 102.109 102.11
1.2 青贮 57.95 77.2715 96.5894 96.5894 96.5894 96.59
1.3 干草 73.25 97.6724 122.091 122.091 122.091 122.09
1.4 胡罗卜 0.81 1.08 1.35 1.35 1.35 1.35
1.5 鸡蛋 0.26 0.432 0.54 0.54 0.54 0.54
1.6 医药费 2.52 3.36 4.20 4.20 4.20 4.20
2 燃料及动力费 4.20 5.60 7.00 7.00 7.00 7.00
2.1 其中： 水 1.20 1.6 2.00 2.00 2.00 2.00
2.2 电费 1.80 2.4 3.00 3.00 3.00 3.00
2.3 柴汽油 1.20 1.6 2.00 2.00 2.00 2.00
3 工资及福利费 21.00 28 35.00 35.00 35.00 35.00
4 维修费 4.93 8.2208 10.28 10.28 10.28 10.28
6 经营成本（1+2+3+4+5） 226.19 303.32 379.15 379.15 379.15 379.15
7 折旧费 23.46 23.46 23.46 23.46 23.46
8 其它费 3.31 4.42 5.52 5.52 5.52 5.52
9 利息支出
10 总成本费用（6+7+8+9） 229.51 331.20 408.13 408.13 408.13 408.13
11 固定成本 25.93 59.68 68.74 68.74 68.74 68.74
12 可变成本 203.57 271.52 339.40 339.40 339.40 339.40
表4-3
单位成本估算表
序号 项目 单位 消耗定额 单价（元/单位） 金额（元） 年耗量
1 原辅材料
1.1 饲料费 公斤 606.67 2.1 910
2 燃料、动力及水
2.1 电 度 8.06 0.62 5
2.2 水 立方米 10 1.2 12
3 工资福利 只 110
4 防疫费用 10
5 合计 1040
5 每只种畜繁育单位成本 1040
表5
现金流量表
序号 年份
项目 建设期 达产期
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合计
生产负荷（%） 60% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%
1 现金流入(ci) 324.15 440.95 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 5180.22
1.1 产品销售收入 324.15 440.95 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 551.89 5180.22
1.2 回收固定资产余额
1.3 回收流动资金 37.61 37.61
2 现金流出(co) 837.29 303.32 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 4173.85
2.1 固定资产投资 573.48
2.2 投资方向调节税
2.3 国家新批准的税费
2.4 涨价预备金
2.5 流动资金 37.61
2.6 经营成本 226.19 303.32 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 379.15 3562.76
2.7 销售税金及附加
2.8 所得税
3 所得税前净现金流量 -513 138 173 173 173 173 173 172.74 172.74 210.35 1043.98
4 累计所得税前净现金流量 -513 -376 -203 -30 143 315 488 660.90 833.64 1043.98
5 所得税后净现金流量 -513 138 173 173 173 173 173 172.74 172.74 210.35 1006.37
6 累计所得税后净现金流量 -513 -375 -203 -30 143 316 488 661 833.74 1044.08
计算指标： 所得税后 所得税前
财务内部收益率 28.95% 28.95%
财务净现值(万元) 423.35 423.35
投资回收期(年) 4.17 4.17
表6
敏感性分析表
序号 年份 建设期 经营期 累计净现值 财务内部收益率 回收期
项目 1 2 3 4 5 6--10
方案净现金流量 -513.14 137.63 172.74 172.74 172.74 172.74 347.73 28.92% 4.17
1 销售收入5%值 16.21 22.05 27.59 27.59 27.59 27.59
1.1 销售收入+5%净现金流量 -496.93 159.67 200.33 200.33 200.33 200.33 479.37 35.54% 3.68
1.1.1 累计净现金流量 -496.93 -337.26 -136.93 63.40 263.73 464.06
1.2 销售收入-5%净现金流量 -529.35 115.58 145.14 145.14 145.14 145.14 216.09 22.47% 4.85
1.2.1 累计净现金流量 -529.35 -413.77 -268.63 -123.49 21.66 166.80
2 经营成本5%值 11.31 15.17 18.96 18.96 18.96 18.96
2.1 经营成本+5%净现金流量 -524.45 122.46 153.78 153.78 153.78 153.78 257.38 24.47% 4.61
2.1.1 累计净现金流量 -524.45 -401.99 -248.21 -94.43 59.34 213.12
2.2 经营成本-5%净现金流量 -501.83 152.79 191.69 191.69 191.69 191.69 438.07 33.45% 3.82
2.2.1 累计净现金流量 -501.83 -349.04 -157.34 34.35 226.04 417.74
3 固定资产投资5%值 30.55
3.1 固定资产投资+5%净现金流量 -543.69 137.63 172.74 172.74 172.74 172.74 320.45 26.90% 4.35
3.1.1 累计净现金流量 -543.69 -406.07 -233.33 -60.60 112.14 284.87
3.2 固定资产投资-5%净现金流量 -482.58 137.63 172.74 172.74 172.74 172.74 375.01 31.16% 4.00
3.2.1 累计净现金流量 -482.58 -344.96 -172.22 0.51 173.25 345.98
财政资金使用明细表
序号 项目 单位 工程量 投资额 财政资金 自筹资金 合计
中央财政 地方配套
1 主体工程（生产设施） 358.50
1.1 标准圈舍 M2 2250 337.50 92.30 80.00 165.20 337.50
1.2 运动场 M2 3000 21.00 21.00 21.00
2 主体工程设备
2.1 电热水槽 组 18 14.40 14.40 14.40
2.2 围栏 米 600 6.00 6.00 6.00
3 辅助工程（辅助设施） 0.00
3.1 饲草料加工车间 M2 200 24.00 24.00 24.00
3.2 消毒室 M2 15 1.80 1.80 1.80
3.3 兽医室 M2 15 1.80 1.80 1.80
3.4 青贮窖 M2 2100 63.00 63.00 63.00
3.5 消毒池 M2 40 4.80 4.80 4.80
3.6 给排水 m 1000米 5.00 5.00 5.00
3.7 电路改造 m 800米 8.00 8.00 8.00
3.8 冻精冷配设备 台 2 5.00 5.00 5.00
3.9 立式粉碎机 台 1 0.50 0.50 0.50
3.10 运料拖拉机 台 1 8.00 8.00 8.00
3.11 给水加压泵 台 1 1.00 1.00 1.00
3.12 变压器 台 1 12.00 12.00 12.00
4 其它工程（其它设施）
5 工程建设其他费用
5.1 前期工作费 万元
5.1.1 工程咨询设计费 万元 9.34 8.40 0.94 9.34
5.1.2 招投标代理费 万元 2.33 2.33 2.33
5.1.3 建设单位管理费 万元 7.00 7.00 7.00
5.1.4 工程监理费 万元 4.67 4.67 4.67
5.2 科技措施费用 万元 21.00 7.00 14.00 21.00
6 预备费 万元
6.1 基本预备费 万元 15.34 15.34 15.34
6.2 涨价预备费 万元
7 流动资金 37.61 37.61 37.61
8 总投资合计 611.09 200.00 80.00 331.09 611.09