果。
二、分支机构负责人对分支机构财务部门履行以下管理职权
1.行政管理权：负责分支机构财务人员日常的工作管理，包括劳动纪律、工作态度、服务意识、工作质量、和其他日常工作安排。
2.部门协调权：负责其他部门与财务系统之间的工作协调，确保财务工作顺利开展。
3.部分考核权：按照财务人员考核标准体系参与部分考核。
4.人事建议权：根据财务人员日常的工作表现及时提出建议，包括人事任免建议权、薪资建议权和工作表现反馈权。
5.财务管理权：负责协调各部门按照总部有关制度要求管好分支机构财产，包括存货、固定资产和低值易耗品等，确保财务安全。
三、分支机构财务负责人的职权
1.日常管理权：按照总部的财务管理制度要求，做好会计核算工作和认真落实审核审批工作。对于越权审批或手续不完整的不给予报销，并向当事人解释，同时定期以书面形式向财务总监汇报。
2.工作汇报权：定期向总部财务总监和分权机构负责人汇报工作，并做好横向和纵向的协调与沟通。
附录B：工作责任管理机制
1.每个 人要全面了解自己的工作和关注与自己相关的他人工作，并在规定的时间内保质保量地做好本职工作。
2.每个 人工作要有自己的思路和想法，如果工作没有做好或不能满足他人工作
需要和要求，个人要承担工作责任，并从自己身上分析原因。
3.领导越级要求下属工作时，下属要即时向上级汇报，经上级确认后才能开始开展工作。
4.非本部门领导要求你工作时，你要主动沟通与协调，不能产生工作矛盾，直到经上级确认后才能开始开展工作。
5.工作遇到困难且解决不了，首先个人要有主张或方案；其次必须及时（最长时间在三天内）向上级反馈或请示；其三必须跟踪领导回复或落实。
6.上级接到下级的汇报，必须主动与下级交流，积极了解和调查情况，并及时给予指导或回复。
7.工作问题鼓励逐级汇报，两次以上的汇报还是不能得到上级的回复或解决，下级可以越级汇报。
8.工作汇报或方案要求简明扼要、逻辑严谨、表达清晰、求真务实、抓住重点。
附录C: 月度工作总结和计划汇报表
2009年度部门AIP汇报表
9月1日至9月30日
所在单位：恒安集团潍坊公司财务分部 汇报人： 岗位： 责任人 序号 一、待办事项(在括弧里写明原因） 姓名 岗位 01 完成9月潍坊卫品、潍坊家庭公司帐务处理工作 06 责任人 序号 二、现行事项 姓名 岗位 01 完成8月潍坊卫品、潍坊家庭公司帐务处理工作 责任人 三、重复性事项 序号 姓名 岗位 财务副
经理 计划完成时间 8月30号 计划完成时间 8月5号 计划完成时间 01 序号 01 序号 01 02 03 完成上月会计资料的整理工作 四、需上级协调事项 五、已完成事项 完成12月潍坊卫品、潍坊家庭公司帐务处理工作 完成12月潍坊卫品、潍坊家庭公司报表上报工作 完成12月潍坊卫品、潍坊家庭公司财务分析上报工作 责任人 姓名 岗位 责任人 姓名 岗位 计划完成时间 实际完成时间 以上表格编制说明：
1.现行事项：指当前正在开展的工作，包括计划内工作和计划外工作。 2.未完成事项：当月没有完成的工作事项。没有完成的工作事项在今后完成了，也要在这里反映，但应当说明何时完成。
3.重复性事项：指每期需要重复开展的工作。
4.需上级协调事项：指工作计划中需要上级有关领导支持和协调的工作。 5.待办事项：旨今后工作计划中预计需要开展的工作，包括年度计划。 6.已完成事项：指本年度内累计已经完成的工作。已完成事项按照事情发生的时间顺序填写。
个人工作总结和计划汇报表于次月1日前完成编制，并上报直接上级领导和在同级传阅。通过此表可以观察下属是否主动工作，同时也为绩效考核、领导素质考核和综合素质考核提供数据平台。部门负责人应当在月底前将工作安排给下属，以便于下属做好工作计划，使工作计划更加有意义，避免流于形式。部门负责人的“工作总结和计划汇报表”可作为部门的工作总结和计划。
财务部职责和岗位职责
财务部和各个会计岗位的核心职责是做好账，管好钱财物，确保会计信息完整、准确和规范，确保钱财物安全；只有核心职责完成了，才能更好地完成其他职责。所以财务部必须自始至终优先抓好会计核算工作，促使会计核算规范化、信息化，围绕会计核算抓好财务管理，提升财务管理水平。
第一章 财务部门职责
1.核心职责
及时、真实、完整、准确地反映公司经营成果，评价和控制公司财务风险，负责融资、投资和利润分配研究与分析，为公司实现收益最大化、经营风险最低、税负最小化和持续发展提供财务资源保障。
2.财务管理规划和人员配置
（1）负责编制公司财务管理规划与年度财务管理工作计划并组织实施。 （2）负责岗位设计、组织分析，编写和修订岗位说明书。 （3）负责根据公司发展及时调整组织结构及人同配置。 （4）负责根据公司发展及时建立和修订财务管理制度体系。
（5）与人力资源部门密切合作，对财务人员（包括分支机构财务人员）进行招聘、选拔、推荐和职前、在职培训、业务管理等工作。
3.会计核算
（1）负责建立“利润中心”和“费用中心”两大会计核算体系，并根据公司发展模式的调整而适时规范。
（2）负责日常的会计核算工作，包括费用核算、成本核算、采购核算、销售核算、资金核算、资产核算、利润核算等。
（3）负责工资（包括奖金）审核、发放和税费缴纳。
（4）负责按时提交会计报表和统计报表，全面反映公司经营业绩。 （5）负责按时提交财务分析报告，全面分析各项数据的前因后果。
（6）负责审阅每第原始单据，确保单据规范、数据准确和财务审核审批手续完整。
（7）按照“账表审核”内容，对财务会计报表涉及的相关数据进行审核，确保账账相符、账表相符、账实相符和账据相符。
（8）负责建立往来对账机制，落实内外往来定期对账，确保应收应付往来准确。 （9）负责每月及时与行政部核对资产，负责每季度资产督盘，确保资产安全。 （10）负责每月在产品督盘，确保生产成本核算准确。 （11）负责进出口单证、报送、货代管理。 4.财务管理
（1）负责编制公司财务管理规划与年度财务管理工作计划并组织实施。 （2）按照审核审批制度权限要求，履行财务审核职责，及时全面了解公司经营动作状况。
（3）负责组织建立经营预算管理制度、编制年度经营预算的修订季度经营预算。 （4）按照“日常财务管理工作清单“落实日常各项管理工作。
（5）配合人力资源部，组织财务人员做好绩效考核，并充分利用和分析考核信息，管理财务团队。
（6）负责建立健全内控档案，包括会计报表、账簿、会计凭证、税务资料、海关资料、对账资料、发货回执资料、审批资料、各种空白票据和存根联（包括仓储票据）等。