调拨是指在门店间调剂商品余缺的过程。门店不得擅自进行调拨作业，如有调拨需求要上报调拨需求申请，经县公司经理签字后发传真到非油品科，统筹进行安排。
调出门店在进行商品调拨时要注意核对调拨单据，确保调拨商品准确无误。商品调拨完成后调入、调出门店要及时查看系统库存是否自动增减。
门店应通过合理订货和积极销售等方式优化库存，尽量避免调拨作业
（四）商品库存管理 1、库存管理
门店库房管理包括仓储管理和出入库管理两部分。库房管理应确保商品分区、归位、安全存放，方便日常管理；库房管理应以确保不合格的商品不入店、有问题的商品不进便利店、有效降低运营风险为目标。
2、商品盘点
月末，便利店、中央仓自行组织商品盘点；便利店季度、年度盘点及不定期抽盘由地市公司财务、非油品业务部门组织。中央仓季度、年度盘点及不定期抽盘由省（市）分公司财务科、非油品科组织。
每月末，按省分公司盘点通知要求，县公司、加油站同时对便利店进行月末商品盘点，手工、POS系统同时盘点。正式盘点开始前，必须进行人员分工，明确职责和目标。参与盘点的成员主要包括站长、记账员、便利店员、县公司非油品管理人员等，分别承担控制、初盘、复盘和录入职责。便利店盘点必须进行实物盘点，实物盘点结束后按照实盘数量录入POS 机。季度、半年、年度盘点及不定期抽盘由非油品科与财务科牵头实施。
便利店月盘点表（包括月盘清查表、月盘汇总表）由便利店填制，由便利店员、店长、县公司经理审核无误后签字确认。签字确认的盘点表一式四份，一份便利店自留，送县公司两份（县公司财务人员和非油品管理人员各一份），一份送市公司非油品科。电子版由加油站上报县公司非油品管理人员，县公司汇总后上报非油品科，非油品科经与海信系统审核无误后，上报省公司非油品处。
每月十日内，市公司非油品科将《非油品盘点汇总表》（一式两份）经相关领导签字审批后，非油品科留存一份，送市公司财务科一份。
门店盘点结束后，等待后台通知盘点结果。若无异常，则及时恢复盘点前暂停的各项业务；若有异常，要查明原因并上
报差异说明。对差异进行分析及处理，属管理工作不到位引起的损失，由加油站站长和理货员共同赔偿，县公司负连带责任。
更换站长或便利店管理人员的同时，县公司要对非油品商品进行盘点和移交，该工作由各县公司组织，并制移交表上报非油品科。
非油品仓库盘点和便利店盘点同步进行，盘点结束后将盘点表送交非油品科系统管理人员，将实盘数据及时录入系统。如果出现异常，要查明原因，对差异进行分析和处理。
3、损耗管理
损耗是指实物库存与账面库存之间的差额。
损耗存在于门店的订货、收货、销售（库存）、退货等各个环节。门店应在日常管理中严格把关，从损耗源头上进行控制。防止出现因订货数量太多，订货品种并非适销对路导致的订货损耗；防止因收货时野蛮搬运、品质验收错误等产生的收货损耗；防止因商品陈列不当、仓储不当等产生的销售（库存）损耗
门店当月损耗（暂定）额度为便利店当月营业额的千分之三。超出部分应有专项报告，经相关领导审批后根据处理意见进行处理。
门店报损应集中在每月系统盘点时处理，报损商品应提前
上报非油品科，经非油品科及主管经理批准后方能进行报损处理。
报损商品不能随意丢弃，必须在指定地点存放并张贴标识，由县公司上报市公司非油品科，经审核确认后进行回收处理。
二、手续传递
1、商品采购（配送）验收单
（1）发生省公司商品采购业务时，省公司非油品处打印《中央仓配送商品验收单》交物流公司与货同行，门店实物清点验收后，由门店商品验收责任人与物流公司共同签字盖章确认后，两份自留，两份交供应商，同时在便利店前台系统中确认。特别注意要在随货单据上手工填写对应商品的生产日期备查。
（2）发生市公司商品采购随货的市公司《直配型商品采购验收单》（共四份）便利店留一份，另外三份由送货人员带回或《商品调拨单》（共三份）便利店留一份，另一份由送货人员带回。但自采商品省公司暂不允许自采，
验收完毕后，由门店商品验收责任人在商品采购单上据实填写实收数量（如实收数量为“零”的要把实收数量一栏整个用斜线划掉），同时应手工填写到货日期及单据号与供应商共
同签字盖章确认后，叁份交送货车，由送货车交非油品科，一份自留，同时在便利店前台系统中验收记账。特别注意要在系统验收时输入该商品的生产日期备查。
2、商品调拨单
（1）便利店与便利店间的调拨：发生商品调拨业务时，移库申请表经非油品科审批后，由县、区分公司打印《商品调拨单》（一式两份），门店实物清点验收后，商品调拨单经送货人员和调出、调入双方便利店人员共同签字盖章确认后，调出、调入门店各留一份，同时及时查看系统库存是否与实际相符。
（2）市公司中州仓库与便利店间的调拨：发生商品调拨业务时，非油品科打印《商品调拨单》（一式两份），门店实物清点验收后，调入便利店人员签字盖章确认后留一份，另外一份交送货人员带回市公司非油品科，同时及时查看系统库存是否与实际相符。
3、商品发票结账单据
结账期后，非油品科与供应商核对商品进货数量一致后，将财务部门提供的供应商对帐单转交供应商，供应商依据供应商对帐单开具发票，发票购货单位是省公司的，由省公司非油品业务处汇总供应商对帐单、资金审批表等随发票一并交财务资产处，财务资产处根据供应商开具发票在海信系统财务组织
内做单据录入、付款处理；发票购货单位是市分公司的，由市公司非油品科向财务科提供供应商配送单据号，并经财务科相关人员核对生成对账单，非油品科将供应商开具的发票、财务科生成的供应商对帐单和资金拨付申请表一并邮寄至省公司非油品处，由省公司非油品处、财务处进行相关的账务处理。
4、门店营业款上缴环节
便利店销售应做到日清日结，营业款随加油站销售款按规定时间解缴指定银行账户或银行上门收款。每班（日）结后，当班（日）交存现金应与POS机统计的当班（日）现金收款金额一致，由站长审核确认。
便利店营业员每天应从前台POS营业员报表中打印应缴款合计数POS小票，随同现金交邮储收款人员（WEBPOS门店咱不能打印销售合计数POS小票的暂不提供）。财务代表在收到现金缴款单、POS小票后，查询便利店系统销售管理-商品销售明细核对营业款一致后，以现金缴款单为附件入账，做“其他业务收入-非油品”。
各县公司财务人员应按照市公司财务科的相关规定进行相关成本的结转等工作。
本规定自2012月1日起实行。