v7、公司可利用网络等现代通讯工具定期或不定期开展有利于改善投资者关系的交流活动。 x8、公司应努力为中小股东参加股东大会创造条件,包括提供差旅费、食宿费，充分考虑召开的时间和地点以便于股东参加。
v9、公司可在实施融资计划时按有关规定举行路演。 v10、公司可将包括定期报告和临时报告在内的公司公告寄送给投资者或分析师等相关机构和人员。
x11、公司在与投资者进行沟通时,所聘请的相关中介机构不可参与相关活动。
x12、除非得到明确授权,公司高级管理人员和其他员工不得在投资者关系活动中发言。
v13、公司可视情况指定或设立投资者关系工作专职部门,负责公司投资者关系工作事务。 v14、公司可采取适当方式对全体员工特别是高级管理人员和相关部门负责人进行投资者关系工作相关知识的培训。在开展重大的投资者关系促进活动时,还可做专题培训。 二、 单项选择题
1、公司在遵守信息披露规则的前提下,建立与投资者的重大事项沟通机制,在制定（ ）时,通过多种方式与投资者进行充分沟通和协商。a A、涉及股东权益的重大方案 B、公司发展计划 C、融资计划 D、年度经营计划
2、公司应确定由（ ）负责投资者关系工作。b
A、证券事务代表 B、董事会秘书 C、董事长 D、副总经理
三、 多项选择题 1、投资者关系工作是指公司通过（ ）,提升公司治理水平,以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作。abc A、信息披露与交流；
B、加强与投资者及潜在投资者之间的沟通； C、增进投资者对公司的了解和认同； D、了解投资者的需求；
2、投资者关系工作的目的是:（ ）abcde A、促进公司与投资者之间的良性关系,增进投资者对公司的进一步了解和熟悉；
B、建立稳定和优质的投资者基础,获得长期的市场支持； C、形成服务投资者、尊重投资者的企业文化； D、促进公司整体利益最大化和股东财富增长并举的投资理念；
E、增加公司信息披露透明度,改善公司治理； 3、投资者关系工作的基本原则是:（ ）abcdef
A、充分披露信息原则； B、合规披露信息原则； C、投资者机会均等原则； D、诚实守信原则； E、高效低耗原则； F、互动沟通原则；
4、投资者关系工作中公司与投资者沟通的内容主要包括:abcdef
A、公司的发展战略；
B、法定信息披露及其说明；
C、公司依法可以披露的经营管理信息； D、公司依法可以披露的重大事项； E、企业文化建设；
F、公司的其他相关信息； 5、公司可在按照信息披露规则作出公告后至股东大会召开前,通过（ ）等多种方式与投资者进行充分沟通,广泛征询意见。abcd
A、现场或网络投资者交流会、说明会； B、设立热线电话、传真及电子信箱； C、走访机构投资者； D、发放征求意见函；
6、投资者关系工作包括的主要职责是:（ ）abcd A、分析研究； B、沟通与联络； C、公共关系；
D、有利于改善投资者关系的其他工作； 7、公司应建立良好的内部协调机制和信息采集制度。负责投资者关系工作的部门或人员应及时归集各部门及下属公司的（ ）等信息,公司各部门及下属公司应积极配合。bcd
A、会议记录； B、生产经营； C、财务； D、诉讼； 8、公司从事投资者关系工作的人员需要具备以下素质和技能:abce
A、全面了解公司各方面情况；
B、具备良好的知识结构,熟悉公司治理、财务会计等相关法律、法规和证券市场的运作机制； C、具有良好的沟通和协调能力； D、具有大学以上的学历；
E、具有良好的品行,诚实信用； 9、公司可在定期报告结束后,举行业绩说明会,或在认为必要时与（ ）
就公司的经营情况、财务状况及其他事项进行一对一的沟通,介绍情况、回答有关问题并听取相关建议。acd A、投资者； B、债权人； C、基金经理； D、分析师；
上市公司股权激励管理办法（试行）考试题
一、 判断题
x1、上市公司股权激励管理办法（试行）仅规定上市公司董事会成员不得利用股权激励计划进行内幕交易、操纵证券交易价格和进行证券欺诈活动。
v2、任何一名激励对象通过全部有效的股权激励计划获授的本公司股票累计不得超过公司股本总额的1％。
v3、上市公司发生上市公司股权激励管理办法（试行）第七条规定的情形之一时，应当终止实施股权激励计划，不得向激励对象继续授予新的权益，激励对象根据股权激励计划已获授但尚未行使的权益应当终止行使。
x4、上市公司股权激励管理办法（试行）所称限制性股票是指激励对象按照股权激励计划规定的条件，从上市公司获得的一定数量的公开发行的股票。
v5、上市公司授予激励对象限制性股票，应当在股权激励计划中规定激励对象获授股票的业绩条件、禁售期限。 x6、激励对象可以其获授的股票期权在规定的期间内以行权日的市价购买上市公司一定数量的股份，也可以放弃该种权利。
x7、股票期权有效期过后，已授出但尚未行权的股票期权可重新申请行权。
v8、上市公司因标的股票除权、除息或其他原因需要调整行权价格或股票期权数量的，可以按照股票期权计划规定的原则和方式进行调整。
x9、董事会审议通过股权激励计划后，上市公司应将有关材料报中国证监会审批，同时抄报证券交易所。
v10、尚未行权的股票期权，以及不得转让的标的股票，应当予以锁定。 v11、激励对象的股票期权的行权申请以及限制性股票的锁定和解锁，经董事会或董事会授权的机构确认后，上市公司应当向证券交易所提出行权申请，由证券登记结算机构办理登记结算事宜。
v12、已行权的股票期权应当及时注销。 v13、股票期权的授权日是指上市公司向激励对象授予股票期权的日期，授权日必须为交易日。 x14、股票期权的可行权日是指激励对象可以开始行权的日期。可行权日无须为交易日。 v15、股票期权的行权价格是指：上市公司向激励对象授予股票期权时所确定的、激励对象购买上市公司股份的价格。 v16、股票期权的授予价格是指:上市公司向激励对象授予限制性股票时所确定的、激励对象获得上市公司股份的价格。
v17、最近3年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的，不得成为激励对象。 v18、激励对象获授的股票期权不得转让、用于担保或偿还债务。
二、 单项选择题 1、上市公司股权激励管理办法（试行）所称股权激励是指：上市公司以本公司股票为标的，对其董事、监事、高级管理人员及其他员工进行的（ ）。c A、一次性激励
B、年度性激励 C、长期性激励 D、专项性激励
2、上市公司股权激励管理办法（试行）规定上市公司不得为激励对象依股权激励计划获取有关权益提供贷款以及其他任何形式的财务资助，包括( )。b A、为其提供收入证明 B、为其贷款提供担保 C、为其还款提供证明 D、为其财产提供说明 3、上市公司全部有效的股权激励计划所涉及的标的股票总数累计不得超过公司股本总额的（ ）。a A、10％ B、5% C、1% D、3% 4、股票期权是指上市公司授予激励对象在未来一定期限内以（ ）和条件购买本公司一定数量股份的权利。d
A、行权日的市价
B、行权日前10个交易日的平均价 C、预先确定的价格范围 D、预先确定的价格 5、股票期权授权日与获授股票期权首次可以行权日之间的间隔不得少于（ ）。b A、3个月 B、12个月 C、6个月 D、24个月 6、股票期权的有效期从授权日计算不得超过（ ）。c
A、5年 B、3年 C、10年 D、2年 7、上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定股权激励计划草案。薪酬与考核委员会应当建立完善的议事规则，其拟订的股权激励计划草案应当提交（ ）审议。a A、董事会
B、年度股东大会 C、临时股东会 D、证券交易所 8、上市公司应当在董事会审议通过股权激励计划草案后的2个交易日内，公告董事会决议、股权激励计划草案摘要、（ ）。d A、财务顾问意见 B、监事会意见 C、关联人声明
D、独立董事意见
9、上市公司董事会下设的薪酬与考核委员会认为必要时，可以要求上市公司聘请独立财务顾问，对股权激励计划的（ ）、是否有利于上市公司的持续发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见。 b A、专业性 B、可行性 C、科学性 D、严肃性
10、中国证监会自收到完整的股权激励计划备案申请材料之日起（ ）工作日内未提出异议的，上市公司可以发出召开股东大会的通知，审议并实施股权激励计划。在上述期限内，中国证监会提出异议的，上市公司不得发出召开股东大会的通知审议及实施该计划。 a A、20个 B、15个 C、10个 D、2个
11、独立董事应当就股权激励计划向（ ）股东征集委托投票权。c A、登记出席股东会议的 B、出席股东会议的 C、所有的
D、5%以上股权的
12、股东大会就股权激励计划作出决议，必须经( )以上通过。c
A、参加网络投票的股东所持表决权的2/3 B、出席会议的股东所持表决权的1/2 C、出席会议的股东所持表决权的2/3 D、参加网络投票的股东所持表决权的1/2
13、上市公司的财务会计文件有虚假记载的，负有责任的激励对象自该财务会计文件公告之日起（ ）由股权激励计划所获得的全部利益应当返还给公司。d A、30日内 B、3个月内 C、60日内 D、12个月内
三、 多项选择题 1、上市公司的董事、监事和高级管理人员在实行股权激励计划中应当（ ）。abcd A、诚实守信; B、勤勉尽责;
C、维护公司的利益; D、维护全体股东的利益; 2、上市公司具有下列情形之一的，不得实行股权激励计划: abcd A、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见的审计报告； B、最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚；
C、中国证监会认定的其他情形; D、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具无法表示意见的审计报告；
3、股权激励计划的激励对象可以包括上市公司的( )，以及公司认为应当激励的其他员工。 abcd A、董事; B、监事;
C、高级管理人员;
D、核心技术(业务)人员; E、独立董事; 4、拟实行股权激励计划的上市公司，可以根据本公司实际情况，通过以下方式解决标的股票来源: abc A、向激励对象发行股份； B、回购本公司股份；
C、法律、行政法规允许的其他方式； D、大股东或控股股东的自有股份；
5、上市公司以股票市价为基准确定限制性股票授予价格的，在下列期间内不得向激励对象授予股票: abc A、定期报告公布前30日；
B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；
C、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日；
D、定期报告公布后； 6、上市公司在授予激励对象股票期权时，应当确定行权价格或行权价格的确定方法。行权价格不应低于下列价格较高者: ab A、股权激励计划草案摘要公布前一个交易日的公司标的股票收盘价； B、股权激励计划草案摘要公布前30个交易日内的公司标的股票平均收盘价; C、股权激励计划草案摘要公布后一个交易日的公司标的股票收盘价； D、股权激励计划草案摘要公布前20个交易日内的公司标的股票平均收盘价;
7、上市公司在下列期间内不得向激励对象授予股票期权: abc
A、定期报告公布前30日；
B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交易日；
C、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日；
D、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告前2个交易日； 8、激励对象应当在上市公司定期报告公布后第2个交易日，至下一次定期报告公布前10个交易日内行权，但不得在下列期间内行权: ac
A、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告后2个交
易日； B、重大交易或重大事项决定过程中至该事项公告前2个交易日； C、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告后2个交易日; D、其他可能影响股价的重大事件发生之日起至公告前2个交易日; 9、利用股权激励计划（ ）获取不正当利益的，中国证监会依法没收违法所得，对相关责任人员采取市场禁入等措施；构成犯罪的，移交司法机关依法查处。bcd A、购买商业保险； B、虚构业绩； C、操纵市场； D、进行内幕交易； 10、为上市公司股权激励计划出具意见的相关专业机构未履行勤勉尽责义务，所发表的专业意见存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的，中国证监会对相关专业机构及签字人员采取( )等措施，并移交相关专业机构主管部门处理。acd A、监管谈话 B、罚款 C、出具警示函 D、责令整改 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保 若干问题的通知考试题 一、 判断题 v1、控股股东及其他关联方与上市公司发生的经营性资金往来中，应当严格限制占用上市公司资金。 v2、注册会计师在为上市公司年度财务会计报告进行审计工作中，应当对上市公司存在控股股东及其他关联方占用资金的情况出具专项说明，公司应当就专项说明作出公告。 x3、上市公司对外担保应要求对方提供反担保。 x4、关联方不得以非现金资产清偿占用的上市公司资金。 二、 单项选择题 1、上市公司全体董事应当审慎对待和严格控制对外担保产生的债务风险，并对违规或失当的对外担保产生的损失依法( )。d A、承担赔偿责任； B、承担道德责任； C、承担刑事责任； D、承担连带责任； 2、上市公司不得为控股股东及本公司持股（ ）以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。c A、60% B、80% C、50% D、70% 3、上市公司对外担保总额不得超过最近一个会计年度合并会计报表净资产的( )。b A、20% B、50% C、30% D、25% 4、对外担保应当取得（ ），或者经股东大会批准；不得直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供债务担保。a A、董事会全体成员2/3以上签署同意； B、董事会全体成员1/2以上签署同意； C、出席董事会的董事2/3以上签署同意； D、出席董事会的董事1/2以上签署同意； 5、上市公司董事会应当针对历史形成的资金占用、对外担保问题，制定切实可行的解决措施，保证违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》规定的资金占用量、对外担保形成的或有债务，在每个会计年度至少下降（ ）。d A、15%； B、20%； C、25%； D、30%； 6、上市公司及其董事、监事、经理等高级管理人员违反《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若
干问题的通知》规定，中国证监会将责令整改，依法予以
处罚，并自发现上市公司存在违反本《通知》规定行为起
（ ）不受理其再融资申请。b
A、）半年内；
B、）一年内 C、）两年内； D、）三年内 三、 多项选择题 1、控股股东及其他关联方不得要求上市公司为其垫支以下哪些期间费用，也不得互相代为承担成本和其他支出。( )abcd A、工资； B、福利； C、保险； D、广告； 2、上市公司不得以下列哪些方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用：abce A、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； B、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； C、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； D、为控股股东及其他关联方开具商业承兑汇票； E、代控股股东及其他关联方偿还债务； 3、关联方拟用非现金资产清偿占用的上市公司资金，应当遵守以下哪些规定：abcde A、用于抵偿的资产必须属于上市公司同一业务体系，并有利于增强上市公司独立性和核心竞争力，减少关联交易，不得是尚未投入使用的资产或没有客观明确账面净值的资产；
B、上市公司应当聘请有证券期货相关业务资格的中介机构对符合以资抵债条件的资产进行评估，以资产评估值或经审计的账面净值作为以资抵债的定价基础，但最终定价不得损害上市公司利益，并充分考虑所占用资金的现值予以折扣； C、独立董事应当就上市公司关联方以资抵债方案发表独立意见，或者聘请有证券期货相关业务资格的中介机构出具独立财务顾问报告；
D、上市公司关联方的以资抵债方案应当报中国证监会批准；
E、上市公司关联方以资抵债方案须经股东大会审议批准，关联方股东应当回避投票;
关于集中解决上市公司资金被占用和违规担保问题的通
知考试题
一、 判断题
v1、大股东可以通过抵扣红利、转让、拍卖股份和资产等现金方式清偿占用上市公司的资金；
v2、大股东确实不具备现金清偿能力的，可以采用以纠正过错为前提的“以股抵债”方式清偿占用上市公司的资金； v3、上市公司及其董事、高级管理人员在担保期内应当持续审查被担保对象的财务状况，监督其及时清偿债务以解除担保责任。
v4、航空、电力等特殊行业的上市公司为非纳入上市公司合并报表范围内子公司提供担保应提请股东大会审议后方可实施。
v5、非经营性占用资金是指上市公司为大股东及其附属企业垫付的工资、福利、保险、广告等费用和其他支出。 二、 单项选择题 1、大股东在限期内未能及时清偿或者新发生非经营性占用的，证监局应当对国有控股股东直接负责人和直接责任人给予（ ）；d
A、监管谈话； B、警告； C、罚款； D、纪律处分，直至撤销职务； 2、上市公司未能制止资金被侵占或者没有及时追讨被占用资金的，责令上市公司限期整改，提出（ ）的建议；c
A、确认董事会成员负连带责任； B、提请股东大会审议；
C、认定对此负有责任的董事、高管人员为不适当人选； D、认定对此负有责任的董事、高管人员承担赔偿责任； 三、 多项选择题 1、下列哪些行为属大股东或实际控制人非经营性占用上市公司资金：abcd
A、代大股东及其附属企业偿还债务而支付的资金； B、有偿或无偿直接或间接拆借给大股东及其附属企业的资金；
C、为大股东及其附属企业承担担保责任而形成的债权； D、在没有商品和劳务对价情况下提供给大股东及其附属企业使用的资金；
关于规范上市公司对外担保行为的通知考试题 一、 判断题
x1、上市公司对外担保只需经董事会审议。
v2、上市公司的《公司章程》应当明确股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度。
v3、上市公司的《公司章程》应当明确股东大会、董事会审批对外担保的权限及违反审批权限、审议程序的责任追究制度。
x4、上市公司在办理贷款担保业务时，应向银行业金融机构提交《公司章程》、有关该担保事项董事会决议或股东大会决议复印件、刊登该担保事项信息的指定报刊等材料。 v5、各银行业金融机构应将上市公司对外担保纳入统一授信管理，严格按照有关规定进行审批和管理。 v6、所称“对外担保”，是指上市公司为他人提供的担保，包括上市公司对控股子公司的担保。
v7、所称“上市公司及其控股子公司的对外担保总额”，是指包括上市公司对控股子公司担保在内的上市公司对外担保总额与上市公司控股子公司对外担保总额之和。 x8、《关于上市公司为他人提供担保有关问题的通知》（证监公司字[2000]61号）、《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）中与《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定不一致的，按各自文件规定执行。
v9、上市公司及其董事、监事、经理等高级管理人员违反本《关于规范上市公司对外担保行为的通知》规定的，中国证监会责令其整改，并依法予以处罚；涉嫌犯罪的，移送司法机关予以处理。
二、 单项选择题 1、股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由（ ）通过。b A、出席股东大会的其他股东所持表决权的2/3以上； B、出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上； C、出席股东大会的其他股东所持表决权的半数； D、出席股东大会的其他股东所持表决权的2/3；
2、应由董事会审批的对外担保，必须（ ）并做出决议。a
A、经出席董事会的三分之二以上董事审议同意； B、经出席董事会的二分之一以上董事审议同意； C、监事会的三分之二以上监事审议同意； D、三分之二以上独立董事的审议同意； 三、 多项选择题 1、应由股东大会审批的对外担保，必须经董事会审议通过后，方可提交股东大会审批。须经股东大会审批的对外担保，包括但不限于下列哪些情形：ad
A、上市公司及其控股子公司的对外担保总额,超过最近一期经审计净资产50％以后提供的任何担保；
B、为资产负债率超过50%的担保对象提供的担保；