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该基金表现比大盘好 该基金表现与大盘持平 该基金表现没有大盘好 无法用该指标评估
答案：C
解析：
解析:根据詹森指数的定义：该基金的詹森指数=16%-［3%+1.5×（12%-3%）］=-0.5%。由于詹森指数为负值，故该基金表现没有大盘好。
4. 在评价资产组合的业绩的收益率指标中，时间加权收益率相比于金额加权收益率的特点是（ ）。
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当收益率不同时，时间加权收益率较高
时间加权收益率比金额加权收益率更准确，所以使用更频繁 时间加权收益率不受资金投入撤出的影响
金额加权收益率的假设是所有投资都在第一天投入
答案：C
解析：
解析：时间加权收益率是各个时期的持有期收益率的平均值，它不受资金投入撤出的影响；金额加权收益率是考虑了各个时期投资金额的不同来计算的收益率，它既考虑了投资组合在各个时间点的时间价值，又考虑了不同时期投资金额不同对投资组合平均收益率的影响。金额加权收益率比时间加权收益率更准确，时间加权收益率比金额加权收益率使用更频繁。
5. 以下哪些属于资产配置的经验方法（）。（1）风险属性法；（2）目标现值法；（3）目标时间法；（4）内部报酬率与净现值法；（5）目标工具法；（6）恒定混合法
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（1）（3）（5） （1）（2）（5） （2）（3）（5） （4）（5）（6）
答案：A
解析：
解析：资产配置的经验方法包括：风险属性法、股票基金投资中的80定律、目标时间法和目标工具法。目标现值法、内部报酬率与净现值法属于综合理财规划方法；恒定混合法属于长期资产配置方法，属于战略性的资产配置。此题选A项
4)员工福利与退休规划
课程：（AFA）员工福利
1 、 王女士1985年1月参加工作，其工作单位于1995年1月参加了养老保险，2010年1月王女士年满55岁在本地办理了退休手续，退休时其个人账户储存额为64,500元，2009年本地职工月平均工资为3,500元，王女士月平均缴费工资指数为1.6，其视同缴费年限为10年，本地对“中人”的过渡性养老金政策为参加社会养老保险以前的年功补偿法（1年=15元），则王女士退休后第一个月的基本养老金为（ ）。（答案取最接近值，55岁退休对应的计发月数为170）
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1,028元 1,667元 2,320元 0元
答案：B
解析：
解析：王女士属于制度“中人”，养老金计发公式为：[（统筹地上年度职工月平均工资+本人指数化月平均缴费工资）/2]×[缴费年限（含视同缴费年限）×1%]+个人账户储存额/计发月数+过渡性养老金=3,500×（1+1.6）×25%/2+64,500/170+15×10=1,667元。
2. 郑先生8年前参加住房公积金计划，2011年底公积金账户累计余额8万元。2011年郑先生平均月薪1万元，公积金缴存比例8%，企业对等供款。当地2011年度社会平均工资为3,000元/月。2012年1月，郑先生想用公积金贷款买房，贷款利率为5%，贷款期限20年，个人公积金贷款上限为20万元，若不考虑其他资金投入，郑先生仅通过住房公积金购房，则他能支付的最高房价为（ ）。（答案取最接近值）
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200,000元 298,196元 302.500元 280,000元
答案：D
解析：
解析：郑先生当月公积金缴费：3,000×3×8%＝720元，企业对等供款720元。计算可贷款的额度，在金拐棍中输入PMT=-1440，i=5%/12，n=20*12，FV=0，可得出PV＝218,196，超过最高公积金贷款限额，故只能贷款20万。所以郑先生能够支付的最高房价为200,000＋80,000＝280,000元。
3. 某地《失业保险条例》的部分规定如下：累计缴费年限满1年不足2年的，可以领取6个月的失业保险金；累计缴费年限满2年不足7年的，缴费年限每增加1年，领取失业保险金的期限增加2个月。2014年1月1日，王某失业并办理失业登记，经办部门核定其缴费年限恰好为5年。2月1日，王某重新找到工作，并继续缴纳失业保险。2015年3月，王某再次失业，这次他最多可以领取（）个月的失业保险金。
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6.0 13.0 14.0 17.0
答案：D
解析：
解析：根据《失业保险条例》，重新就业后，再次失业的，缴费时间重新计算，领取失业保险金的期限与前次失业应当领取而尚未领取的失业保险金的期限合并计算，最长不超过二十四个月。王某在2014年2月1日至2015年3月期间再次就业，其缴费时间满1年不足2年，可以领取6个月的失业保险金；前次失业时，缴费期限恰好为5年，其失业保险金的领取年限应为：6+（5-2）×2=12个月，其中有11个月尚未领取，可以和新的领取期限合并计算。因此，王某合计最多可以领取11+6=17个月的失业保险金，此题选D项。
4. 2011年胡先生住院做手术，住院期间发生手术费用及住院费用共为134,682元，其中目录内费用124,360元，目录外费用10,322元。胡先生此前已经参加了国家基本医疗保险。根据当地“板块式”医疗保险报销政策，胡先生的上述费用可以进入社会统筹报销，报销比例为80%，起付线为1,500元，封顶线为当地上年度职工年平均工资的4倍。已知胡先生所在地上年度社会平均工资为2,000元/月，则本次医疗费用中，胡先生的自付比例为（ ）。
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0.2613 0.2872 0.2702 0.0766
答案：B
解析：
解析：当地医疗费用报销封顶线2,000×12×4＝96,000元。目录内报销(124,360－1,500)×80%＝98,288元＞96,000元，只能报销96,000元。胡先生自付部分为：134,682－96,000＝38,682元，自付比例为38,682/134,682＝28.72%。
5. 下列关于当期收入与延期收入的说法，错误的是（ ）。
? 当期收入是按照单位当前承诺获得的薪酬，主要包括基本工资、奖金、津贴等
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延期收入是按照预先承诺延期获得的薪酬，主要包括社会保险、企业年金、住房公积金、股权收益等 延期收入不能即时兑现，因此不应记入家庭当前的现金流入
延期收入可能附带风险，辞职或被单位辞退，原来的承诺一定无法兑现
答案：D
解析：
解析：延期收入是根据预先承诺延期获得的薪酬，因此即使不存在劳动关系，也应当在符合既定条件的前提下兑现承诺。
6. 孙先生2012年2月的薪酬构成如下：工资3,500元，奖金1,200元。国家基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、住房公积金个人缴费率分别为8%、2%、1%、7%。2011年，孙先生月平均工资为4,500元，当地在岗职工月平均工资为3,200元。下列说法正确的是（ ）。
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2012年2月，进入孙先生基本养老保险个人账户的金额为360元 一旦孙先生失业，即可领取失业保险金个人账户中的全部余额 2012年2月，孙先生的实发工资为3,854元
2012年2月，孙先生所缴纳的个人公积金315元全部进入公积金统筹账户
答案：A
解析：
解析：2012年2月，孙先生的应发工资额＝3,500＋1,200＝4,700元，三险一金缴费额=4,500×（8%＋2%＋1%＋7%）＝810元，应纳税额=（4,700－810－3,500）×3%＝11.7元，实发工资额=4,700－810－11.7＝3,878.30元。进入孙先生基本养老保险个人账户的金额 =4,500×8%=360元。个人缴纳和公司缴纳的公积金都进入个人账户，公积金没有统筹账户。失业保险没有个人账户。
课程：（AFB）退休规划
1 、 2010年，小王刚刚参加工作，年工资为50,000元，年工资增长率3%，已知贴现率为6%，则未来10年小王的人力资本（按期末计）为（ ）。
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294,190元 415,940元 440,896元 576,640元
答案：B
解析：
? 解析：人力资本是指体现在劳动者身上的、并能为其带来收入的能力。经济学家常把人力资本称为一个人未来劳动收入的现值。所以我们要计算一个人的人力资本就是计算他未来劳动收入的现值。小王的人力资本是期末增长型年金求现值。PV=415,940.1886元。
2. 下列分类中，属于养老资产的是（）。（1）养老金；（2）教育金储蓄；（3）老年房产；（4）护理保险
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（1）（2） （2）（3）（4） （2）（4） （1）（3）（4）
答案：D
解析：
解析：养老资产，即指保障老年生活的资产、财产和相关权益的总和，包括养老金，医疗保险，老年房产，护理保险等，教育金储蓄不属于养老资产，所以答案选D。
3. 下列关于退休规划的说法，正确的是（ ）。
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在知识经济时代，人们面临的职业风险更大了，尽早做退休规划可以有效地降低退休生活的不确定性 目前我国城镇职工有基本养老保险，退休后养老保险可以完全满足退休生活需求
随着医疗技术和生活水平的提高，人们的预期寿命变长，对于退休规划来说是有利的，因为有更长的时间准备退休后的生活需求
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人口老龄化是一个全球性的问题，是否提前做退休规划都无法避免退休后生活费用的不足
答案：A
解析：
解析:面对老龄化问题，提前做退休规划可以缓解退休后生活费用的压力；目前中国社会保障的保障水平低，需要靠企业福利计划和个人积累进行补充。预期寿命的提高，增加退休后生活开支的年限，对退休规划来说是增加养老金总需求。
2)家庭综合理财
课程：（ACA）家庭财务报表编制与财务诊断
1 、 张小姐投保了某定期寿险，受益人为丈夫李某，本月月初支付保费3,000元，月中因交通事故不幸身亡，保险公司理赔50万元，以上两项经济活动对张小姐家庭财务报表的影响，下列说法正确的是（ ）。
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导致本月收入增加50万元 导致本月收入增加49.7万元 导致本月生活支出增加3,000元