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绪言
当前国有控股银行仍是我国金融体系的主体。首先，我国的原四大国有银行（中国农业银行、中国银行、中国建设银行以及中国工商银行）占了所有银行资产与贷款的百分之六十以上，如果我们将政策性银行（农业发展银行、中国进出口银行、国家发展银行）也包括进来，那么，这七大国有银行占据了资产、贷款与存款的70％以上。虽然原国有银行进行了股份制改革，银行不良资产进行政策性的剥离，实现了资产重组、上市，不良贷款率大大减少，但与一些发达国家的股份制银行相比，我国商业银行还有待进一步降低不良贷款率。
加入WTO后，外资银行渐渐进入了我国市场。由于外资银行实力雄厚，资产质量优良，有先进的管理模式和理念，较为完善的经营机制和内控机制，这些都将给中资银行的发展带来冲击，导致竞争更加激烈，中资银行面临的挑战越来越多。
纵观世界各国经济发展的历史，我们可以清晰的看到，没有哪个国家能在封闭和自我循环的状态下得到较好的发展，我国清朝时期的衰落就充分说明了这一点。古人有云“三人行，必有我师焉”，所以中资银行要与外资银行进行比较，所谓“知己知彼，才能百战百胜”。中资银行只有认清自己所处的环境，充分利用自身的优势，总结经验、完善机制，学习和借鉴外资银行的先进技术和管理方法，才能够提高自身的综合竞争实力、加快自身的发展步伐。
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1 我国银行业的结构与发展现状
1.1 我国银行业市场结构与构成 1.1.1 中国银行业的市场结构
我国银行业的市场结构是随着计划经济向市场经济的转轨而不断变化的。1979年以前的银行业市场结构是典型的完全垄断型市场，由中国人民银行一统天下，对计划经济进行监督管理。改革开放后，为适应经济发展的需要，从1979～1984年，中、农、工、建四家专业银行分别从中国人民银行中分立出来。最早的商业银行是1979年成立的中国建设银行，当1983年12月工商银行成立时才标志着我国完全意义上的商业银行正式成立发展起来。但由于当时特殊的国情，这四家银行有严格的专业分工，每家银行都对自身业务范围拥有
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绝对的垄断地位，因此，这一阶段的银行业市场结构仍旧是高度垄断的。从1986年到现在，随着中国人民银行央行地位的确立，四大国有专业银行的商业化改革以及众多中小股份制商业银行的成立，加上外资银行的大量进入，中国银行业市场结构发生了重大变化，新的市场组织体系形成。
1.1.2 中国银行业的市场构成
从我国银行业目前情况来看，中国的银行由五部分构成：国有控股商业银行、其他商业银行、城市商业银行、中央银行、政策性银行。其中，国有控股商业银行是指原国有的中、农、工、建四大银行，他们通过股改上市成为国有控股的股份制银行。目前中、农、工、建仍是中国金融体系的主体，这四家银行占了所有银行资产与贷款的半壁江山。其他商业银行是指中小股份制商业银行，如浦发银行、广大银行、中信银行等。中小股份制商业银行是新型的商业银行，没有历史包袱或历史包袱较小，具有很好的发展潜力，但是由于资金头寸较紧张，他们不仅需要加强日常流动性风险和市场风险控制，更需要做好极端情况下的应对预案。城市商业银行是指按国务院批准的计划由原城市信用社组建而成的为城市企业和个人提供金融服务的银行。中央银行是指中国人民银行，负责整个国民经济的宏观调控，行驶货币发行、管理国库等职能；政策性银行是指农业发展银行、中国进出口银行、国家发展银行。上述五类银行共同构成了我国银行体系。
1.2 我国银行业的现状
1.2.1截至2007年底我国银行业发展情况
据中国银监会公布的最新统计数据显示，截至2007年12月末我国银行业金融机构总资产规模已经达到525982.5亿元，较上年同期增长了19.7%；银行业金融机构的总负债为495675.4亿元，同比增幅达18.8%。2007年末，我国境内中资银行（包括国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行）不良贷款总额为12652亿元，不良贷款率为6.17%。其中，国有商业银行不良贷款余额11149.5亿元，不良贷款率8.05%；股份制商业银行不良贷款余额860.4亿元，不良贷款率2.15%；城市商业银行不良贷款余额511.5亿元，不良贷款率3.04%；农村商业银行不良贷款余额130.6亿元，不良贷款率3.97%。让我们再来看看外资银行的情况，外资银行不良贷款余额32.2亿元，不良贷款率0.46%。以上数据显示，我国商业银行的不良贷款与外资银行相比存在很严重的问题。面对外资银行的涌入，国内银行面临很多挑战。虽然近几年进行了改革，但我们认为，银行业的改革步伐已落后于国有企业改革、
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消除政府债务与赤字等领域，而几乎每一个经济危机都始于银行危机。
从上面的数字看出，中国银行业中未偿还贷款中有很多是不良贷款，而且有些数字是目前亚洲的最高水平——远远超出过去将一些国家带入金融危机的不良贷款率上限。既然我国银行业资产质量的问题这么严重，为什么中国银行业一直没有出现大的问题呢？西方国家的观察者对此一直感到很惊讶。在过去的几年里，我国的一些信托投资公司已经宣告破产，许多小型的地方信用合作社和银行也分别出现很多问题，但是四大国有商业银行及国有政策性银行的流动性从未出现严重的问题。
1.2.2 中国银行业未出现危机的原因
对中国金融体系的进一步研究显示，至今我国银行业没有出现严重危机是因为中国的银行业正在改革，处于计划经济向市场经济过渡时期，这客观上允许中央政府执行稳定的宏观经济调控政策，所以,我国银行业虽然有严重问题，但不会出现危机，具体原因有以下几点。
第一，经济快速增长。在过去的几年中，GDP保持约百分之十的增长，内部融资的中小型企业的快速成长、强劲的出口以及对其他融资渠道的严格控制，使得中国处在一个令人羡慕的地位，能将资源引导至国有银行。正是因为中国经济的高速发展，储蓄率持续增长，确保了每年有大量新的流动资金流入经济之中，提高了银行业资金的流动性，减少危机出现的机率。
第二，严格控制资本外流。我国的大多数邻国对资本账户的管制很松，但我国却与邻国不同，对资本账户有着严格的限制，对资本流入和流出的管制很严。当然，我国与世界上其他国家一样，在资本账户的管理方面也有漏洞，只是中国的漏洞相对要小一些。比如我国的一般存款人不能直接进行外汇兑换，在国内客户只能到外汇兑换指定银行——中国银行办理外汇兑换。如果兑换的数额较大，还要外管局批准，除此之外，人行对外汇兑换也有严格的规定，个人若持有外汇账户，其每年兑换外汇不得超过两万，这是反洗钱的需要也是控制热钱进来的有效措施，这些都大大减少了我国银行业的经营风险，避免我国经济秩序被破坏。
第三，对其他融资渠道的限制。为了确保流动资金通过银行能顺利回流到经济中，我国政府对其他融资渠道采取多种正式和非正式的限制措施。例如，对于公司股票及债券发行所得资金有指定的用途，种种限制措施与政策使得流向这些金融工具的储蓄有限，不会减少社会上流通中的通货。而且银行总能年复一年地吸引更多新的存款，使得银行有足够的流动资金来维持日常业务，不
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会有流动风险的出现。所以，对其他融资渠道的限制也有利于减少危机出现几率。
第四，对利率控制。在亚洲的主要国家中，只有我国的中央银行——中国人民银行，几乎设定了银行的所有利率，包括所有的消费者与企业的存贷款利率。人行规定出各种利率的上限，各家银行根据业务需要，只允许在人行规定范围内波动，这大大减少了市场波动，减少国内银行的市场风险。
第五，公众的信心。由于我国的国情特殊，在过去计划经济时期政企不分，国家对银行的某些贷款提供隐式担保。当时虽然没有正式的存款保险计划，但鉴于四大银行的规模和国有性质，存款人对于将钱存入银行机构非常放心。即使现在早已不是计划经济时期，银行业也已经进行了改革，但沿袭下来的信念和文化还是让中国人有一种惯性思维——把钱放在银行是最安全的。
2 入世后我国银行业面临的挑战分析
2.1 入世后我国银行业改革开放的承诺
中国加入WTO经历了漫长的谈判过程，对其他成员国都做了一定的承诺才实现中国人的入世梦想。在开放银行业方面，我国也做出了很多承诺。银行业主要承诺可以概括为四个方面：
2.1.1 业务范围拓宽
入世后，在业务范围上，外资银行将享受与中资银行同等的待遇。以前，外资银行主要经营外币业务，现在外资银行可以转变为既经营外币业务又经营人民币业务，其业务范围在慢慢的拓宽，具体表现在以下几方面：①可以经营债券业务，如买卖政府债券、发行金融债券等；②由目前的批发业务扩展到零售业务；③在结算方面由进出口结算业务扩大到国内结算业务；④可以经营目前中国暂缺的其他形式的金融服务等等。
2.1.2 机构设置门槛降低
对机构的门槛也降低了，原来对外资银行的准入有很多限制条件，入世后可以批准更多的外资银行及其分支机构进入中国，设立经营性机构。
2.1.3 地域限制取消
入世前，外资银行在中国还主要是单一制，要想实现跨省开展业务非常困难，但是加入WTO后，情况就有所不同了，会有更多外资银行在更宽的范围内选择其经营地域。随着人民币业务地域限制的放松，外资银行将会向更多的城市扩展，加强对优质客户的争夺。
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2.1.4 服务对象放宽
以前，外资银行只能向三资企业提供外汇业务和部分人民币业务服务，现在加入WTO后，外资银行可以向任何符合条件的企、事单位、个人办理业务等，所以，外资银行在我国的服务对象也是越来越广。
2.2 入世后我国银行业面临的挑战分析
外资银行在资本、管理等方面有中资银行无法比拟的绝对优势，但我国商业银行也有自己独特的优势。中资商业银行能充分了解国情，从国情出发开展各种业务，能全方位的考虑到我国经济发展的实际状况、国民的素质、结构、收入等状况，同时熟悉国家的法律状况、中央经济、金融工作方针的执行情况等，开展符合中国风土人情的业务，尽可能地消除由于国情因素而产生的商业银行风险。同时，加入WTO后，有利于充分享受WTO给予发展中国家的优惠待遇，可以充分利用WTO对发展中国家的优惠安排，在积极稳妥地推进金融自由化的同时，对国内市场实施一定时间、一定程度的保护。除此之外，国内中资银行的市场份额和占有率高，物理网点多，这些都是我国银行所具有的强有力的竞争优势。
尽管中资银行有以上很多优势，但我国银行业要想在激烈的竞争环境中发展并强大，更重要的是要看清自己所处的不利地位和面临的问题。加入WTO后，我国银行业改革开放的承诺要逐一兑现，这会给国内银行的经营管理形成一定的冲击，导致市场份额出现流失、盈利能力下降、影响中资银行的流动性。所以，我们要找准自己的市场地位，认清自己所面临的问题，这样才能有的放矢。我国银行业存在的问题和面临的挑战主要有：
2.2.1 内控不足
内部控制是指企业为保证其既定目标的实现，在其内部对业务流程、财务会计、员工行为操守所采取的有别于企业日常管理的控制程序。通过在单位内部设置严格的约束和制度，从而形成相互约束、相互监管以防止员工舞弊行为的发生，但我国的中资银行在这方面还有待完善。
首先国内有的中资银行仍未建立完整的现代企业制度。现代企业制度的缺乏使得银行内部存在模糊不清的委托管理关系，员工激励不足，造成严重的所有者管理缺位，在这方面中小股份制银行做得要比中、农、工、建、交等大银行出色，但仍有提高的空间。
其次，银行的内部控制文化尚未形成，导致信息不对称。总行的领导平时很少向行内员工发布明确的内部控制守则和信息，造成部分员工对自己的工作
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