布尔津至喀纳斯机场公路建设项目工程可行性研究报告 第七章 第七章 经济评价
7·1评价依据和方法
本项目经济评价以国家发改投资〔2006〕1325号文颁发的《建设项目经济评价方法与参数（第三版）》为依据，并参考交通部《公路建设项目可行性研究报告编制办法（交通运输部2010年4月版）》。
国民经济评价将按照资源合理配置的原则，从国家整体角度考察项目的效益和费用，用货物影子价格、影子工资、影子汇率和社会折现率等经济参数分析、计算项目对国民经济的净贡献，并评价其经济合理性。
财务分析在项目财务效益和费用估算的基础上进行。通过编制财务分析报表，计算财务指标，分析项目的盈利能力、偿债能力和财务生存能力，判断项目的财务可接受性。明确项目对财务主体及投资者的价值贡献，为项目决策提供依据。对于非经营性项目，财务分析主要分析项目的财务生存能力。 7·2评价方案设定
本项目仅对推荐方案进行经济费用效益分析和财务分析。 7·3经济费用效益分析 7·3·1参数选择与确定
1、社会折现率：社会折现率为8%。
2、影子汇率：根据国家实行的外汇政策，外汇汇率随国际市场变化而变化，故本次影子汇率取最新国家外汇牌价乘以影子汇率换算系数。
3、影子工资，本项目施工队伍人员组成按50%民工和50%专业技术人员考虑，根据目前我国劳动力市场状况，技术性工种劳动力的影子工资换算系数取值为1，非技术性工种劳动力的影子工资换算系数取值为0.5，则本项目影子工资调整系数为0.75。
4、贸易费用率：贸易费用率按6%计。
5、项目评价期：按《公路建设项目经济评价办法》，经济评价年限为建设年限加公路投入运营后的预测年限。结合本项目的实际情况，预计2020年通车，投入使用后预测年限为20年。
6、残值：残值取本项目公路建设费用的50%，以负值计入费用。
新疆维吾尔自治区交通规划勘察设计研究院 7-1 布尔津至喀纳斯机场公路建设项目工程可行性研究报告 第七章 7、交通事故率及损失费 交通事故率按下式计算:
一级公路 R=0.005*AADT-40 ( R>=5 ) 式中：R——路段的事故率(次/亿车公里)；
AADT——路段的年平均日交通量(辆/日，中型车)。
交通事故平均损失费：根据《新疆统计年鉴》（2016年）的统计资料，平均每宗交通事故的损失费用约为2530元。本项目为一级公路，平均每宗交通事故的损失费用取10000元。
8、时间价值
旅客在途时间节约的价值，按旅客在途时间的缩短可以创造的人均生产总值计算。 7·3·2 经济费用调整
本项目投资费用包括：公路建设费用，公路养护费用，国民经济评价需分别调整为经济费用。
1、公路建设费用调整
公路建设费用包括建筑安装工程费，设备工具、器具购置费，其它基本建设费用及预留费用四项，现对其主要投入物进行调整。
1、主要材料中需要进行价格调整的有钢材、木材、水泥、沥青，随着我国市场经济发展和贸易范围的扩大，大部分货物的价格由市场形成，价格可以近似反映其真实价值。进行国民经济评价可将这些货物的市场价格加上国内运杂费，作为投入物的影子价格。调整结果见表7-1。
主要材料影子价格表 表7-1
材料 名称 钢材 原木 锯材 水泥 沥青 产地名称 克拉玛依 布尔津 布尔津 布尔津 克拉玛依 出厂价格 (元/吨) 2680 1111 1350 263 2367 公路运距 （千米） 350 40 40 40 350 公路运费 (元/吨千米) 0.372 0.464 0.464 0.469 0.431 影子 系数 1.26 1.26 1.26 1.26 1.26 贸易费用率 (%) 6% 6% 6% 6% 6% 影子价格 (元/吨) 3005 1201 1454 302 2699 2、劳动力工资的调整
如前所述，劳动力工资按换算系数0.75予以调整。
3、扣除税金、供电贴费、耕地占用税、建设期物价上涨费等费用。
新疆维吾尔自治区交通规划勘察设计研究院 7-2 布尔津至喀纳斯机场公路建设项目工程可行性研究报告 第七章 本项目经济费用调整结果见表7-2。 2、公路养护及大修费用调整 1、养护、大修费用：
项目评价基年的公路养护及小修费高速、一级公路约为8万元/千米，公路通车运营后每10年进行一次大修，本项目大修费约为80万元/千米。
2、公路管理费用
该项费用主要为项目运营期间，维持收费管理正常运转所需资金、人员工资、收费监控设备正常维修费用等。本项目全线共设1处收费站。参照有关资料和目前新疆收费站运营费用情况，主线收费站运营管理费取600万元/年。
项目建成通车后，随着交通量的增加，公路的破损程度逐年加大，养护费用相应提高。同时，评价期内考虑职工工资的增长和设备的逐年老化引起的维修费用增长，故上述费用在运营期内均按3%的年均增长幅度。
3、汽车运输成本调整 ⑴ 汽车运输成本的组成
汽车运输成本由以下两部分组成： 1、与汽车行驶距离有关的成本：
燃料消耗、润滑油消耗、轮胎消耗、汽车日常修理费用。 2、与时间有关部分成本
折旧、人员工资、福利、保险、养护费、税金、运输管理费。
新疆维吾尔自治区交通规划勘察设计研究院 7-3 布尔津至喀纳斯机场公路建设项目工程可行性研究报告 第七章 项目工程经济调整表 表 7-2
序号 一 1 2 3 4 5 6 7 二 三 1 2 3 4 5 6 7 四 1 2 五 项目 建筑安装工程费 主要人工 钢材 原木 锯材 水泥 沥青 税金 设备及工具购置费 其它基本建设费用 土地征用及拆迁补偿费 建设项目管理费 建设项目前期工作费 专项评价（估）费 联合试运转费 生产人员培训费 建设期贷款利息 一、二、三部分费用合计 预留费用 工程造价增长预留费 预备费 新增加费用（不作预备费基数） 工程建设总金额 单位 工日 吨 立方米 立方米 吨 吨 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 万元 消耗量 4701410 24708 1596 2101 237566 26628 现行估算 估算价格 估算投资 (元) (万元) 217201.29 80.01 37615.98 2642.43 6528.90 1175.95 187.68 1421.27 298.61 482.48 11462.08 2818.93 7506.25 21359.00 3704.14 42317.67 9645.94 7734.63 13911.88 463.54 108.6 46.00 10407.09 263223.10 22753.44 0.00 22753.44 340 286316.54 经济费用 影子价格 经济成本 (元) (万元) 204106.06 60.01 28211.99 3004.79 7424.23 1200.63 191.62 1453.91 305.47 302.39 7183.82 2699.10 7187.15 3704.14 39906.18 7234.45 7734.63 13911.88 463.54 108.6 46.00 0.0000 247716.39 22753.44 22753.44 340 270469.83 财务费用 财务成本 (万元) 217201.29 3704.14 42317.67 9645.94 7734.63 13911.88 463.54 108.6 46.00 10407.09 263223.10 22753.44 0.00 22753.44 340 286316.54 新疆维吾尔自治区交通规划勘察设计研究院 7-4
布尔津至喀纳斯机场公路建设项目工程可行性研究报告 第七章 ⑵ 与行驶距离有关部分车辆运输成本调整
燃料、润滑油及轮胎等与行驶里程有关的材料消耗主要受公路条件、交通条件及车辆性能的影响，公路条件主要指路面不平整度及公路坡度；交通条件指行车速度及道路的拥挤状况，本项目主要公路条件见表7-3。本项目所在地区主要机动车的技术指标见表7-4，交通条件对与行驶里程有关的汽车运输成本的影响及与其关系见表7-5。
项目区主要公路条件 表7-3
公路等级 不平整度(%) 坡 度(%) 一级公路 2 3 原有公路 4 5
机动车技术经济数据 表7-4 项 目 单 位 客 车 小 客 大 客 小 货 102000 310000 90000 86700 263500 76500 10 10 10 25000 1000 汽油 4 50000 450 800 750 250 3000 600 700 630 70000 2800 汽油 6 70000 1300 1600 3750 1250 9300 522 7000 7580 40000 1600 汽油 4 80000 720 1600 3000 1000 2000 300 3500 780 货 车 中 货 大 货 拖 挂 178000 270000 315000 151300 229500 267750 10 10 10 50000 2000 汽油 6 80000 1300 1600 3750 1250 4200 500 7000 1180 50000 2000 柴油 6 80000 2000 1600 4500 1500 7500 700 14000 1980 55000 2200 柴油 10 80000 2240 1600 4500 1500 8500 700 14000 1980 新车财务价格 元/车 新车经济价格 元/车 使用年限 年 千米/行驶里程 年 小时/行驶时间 年 燃料类型 轮胎数 条/车 千米/耐用距离 条 轮胎价格 元/条 工资福利 元/月 修理材料 元/年 修理人工 元/年 保险费 元/年 税金 元/年 养路费 元/年 运管费 元/年
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