1.3.2研究方法
本文以商业银行的中间业务作为研究对象，通过定量分析与定性分析相结合、理论分析和实证研究相结合等方法进行研究。定量分析与定性分析是研究商业银行中间业务创新问题“量与质”的两种研究方法。商业银行中间业务创新是一个复杂的系统，既有其质的规定性，又有其量的表现。本文通过对国内外商业银行中间业务发展现状进行评述，对国内外商业银行的中间业务存在的问题进行剖析，并基于中间业务运行的基本系统进行比较分析。同时，运用 SWOT分析方法分析了重庆银行的外部环境约束和内部资源条件，随后结合发展目标，提出了重庆银行发展中间业务应采取的策略和措施。
2商业银行中间业务概述
2.1商业银行中间业务的内涵与特征
2.1.1中间业务的含义
中间业务（ Intermediary Business）通常被认为是为商业银行创造非利息收入，不占用或较少占用
银行资产且一般不直接反映在资产负债表内的中介或代办业务。近几十年来，商业银行经营业务的中间化、国际化和证券化一起成为金融业发展的国际潮流。 1988年《巴塞尔协议》对表外业务进行了广义和狭义的界分，广义的是不反映在商业银行资产负债表内的全部金融业务，如结算、代理、信托、租赁、银行卡和咨询等；狭义的表外业务还需满足不涉及资产负债表内金额变动，但本身是或有资产或负债的标准，如担保类、贷款承诺类和衍生工具交易类业务。在我国学界和实务中，中间业务大体等同于广义上的表外业务。近些年来，传统业务对于世界各地商业银行的重要性已逐步下降，因此，如何积极创新金融业务类型，以中介或代理人的身份为顾客提供多种金融服务，就成为现代商业银行实现可持续发展的重要支撑。本文将中间业务定义为：为充分利用信息、资产和品牌声誉等优势，商业银行作为代理或中介，为客户提供的服务收费、代理理财、证券及其衍生资产工具交易、信托、代收代付等不涉及或少涉及资产负债表变动的业务。
2.1.2中间业务的特征
当前在中间业务的承办中，通行的做法是商业银行自身不作为信用往来的参与方直接出现在业务的主体契约中，与传统资产负债表业务相比较，中间业务存在一些显著的特征。
首先，中间业务很少长时间直接占用商业银行的自有资金。现代商业银行拥有数量庞大的营业网点和强大的人力资源阵容、广泛分布的客户群体和丰富的信息资源，往往容易出现相对于传统业务的资源冗余。因此，现代银行运营的一个重点是，培育灵活的交易创新机制，创造更多的中间业务服务来提升人力和固定设施等的边际使用效率，以实现有效使用非资金资源的目的。一旦出现占用自有资金的情况，对应业务就应被重新归类。显然，划分依据依然是银行要通过业务调整来提升资源效率。
其次，中间业务，尤其是信用类中间业务不是商业银行的自营业务。通常，商业银行必须接受到客户的委托指令，才能以代理者的身份为客户行使委托合同界定的权利，或代为履行相应的义务，产生的主要影响由客户承担。尤其是承兑、承诺和证券买卖等信用类业务，银行需要收到客户的授权指令才能开展业务，否则，即便出于善意，银行也不能在可及范围内不经顾客授权，自作主张地变更其资产和债务的结构现状。
再次，中间业务的交易费用低且收入贡献稳定。不同类型的交易对协调机制的要求不同，而良好的市场竞争态势提供着广泛的选择，交易类型和协调机制的匹配能是资源配置效率得以优化。中间业务是商业银行依据经济环境的变化，重新组织资源来创造替代性的交易形式，降低客户利用金融系统服务的成本。当管制变得更为宽松时，银行能在更大的范围内调整经营活动，以避免传统业务竞争加剧的影响，降低对利息收入的依赖，使银行整体收入波动趋于平稳。
最后，中间业务形式多样且交叉程度高。适者生存，资源条件各异的商业银行必须对经济环境变化作出积极调整，定位于不同的细分市场而设计出各种服务产品，以谋求市场优势。 1970年代以来，由于国际经济社会和金融活动特征变化的影响，西方商业银行纷纷突破传统业务的限制，在信用工具种类、服务手段乃至整个金融市场上开展了广泛深入的创新，形成了结构复杂、极其多样化的中间业务产品。而且在创新中广泛运用金融工程技术，将原来的几种产品组合成新产品。通过交叉组合，相关产品原有的缺点得以弥补，而新产品的市场竞争力提升着银行的创新力，为银行活动提供反馈式激励。
2.2商业银行中间业务的分类
近年来，中间业务大发展导致多种分类标准共存，同一业务可划入多个类别，形成了复杂的产品结构关系。因此，有必要对中间业务的分类进行讨论。
2.2.1巴塞尔银行监管委员会的分类
巴塞尔委员会认为，为有效处理商业银行中间业务存在的风险，需将绝大多数的中间业务纳入银行自有资本充足率的管理。依此标准，将中间业务分类为：其一是对传统贷款的替代，如提供票据承兑担保、普通债务担保、以及提供备用信用证为金融资产担保等；其二是与某些金融交易相关的或有负债，如投标保函和信用担保等；其三是伴生于商品权利转移的短期自我偿还性的或有负债，如跟单信用证等；其四是高风险的初定期限超期的承诺业务，包括贷款限额、透支限额和 NIFS（票据发行融资安排）等；其五是收益与利率和汇率相关的金融衍生品业务，如基于利率、汇率的期货和期权等；最后是中介服务，包括咨询顾问、信托和代理业务等。
2.2.2按商业银行在中间业务中的身份分类
依银行在承办业务中的身份，可将中间业务分为自营性、委托性和代理性业务。当银行直接参与交易，以自身的名义行使权利并承担责任时，即在从事自营性业务。委托性业务是当银行接到顾客的授权指令后，以银行自身的名义实施的业务，如结算、信托和咨询等业务。而代理性业务是银行接受委托、以客户的身份办理指定的业务，包括代理证券、代理保险、代理商业银行业务等。
2.2.3按商业银行信用介入程度的分类
可按银行信用的介入不同，将中间业务分为信用类和非信用类。信用类中间业务是银行以自身资信条件为支持开展的业务，如担保、金融衍生品交易等，多是或有资产和或有负债，会在一定条件下对核算平衡产生冲击。而开展非信用业务则无需直接以银行资信为支撑，如结算类业务、咨询和评估业务等。银行开展这些业务无需以自身权利结构变更为前提，不会带来过多的风险冲击。
2.2.4中国人民银行的分类
当前我国金融业仍实施分业经营体制，中间业务的划分与西方国家的差异显著。为了方便管理，在 2001年颁布的《商业银行中间业务暂行规定》中，人民银行将我国商业银行经营的中间业务分为九大类：支付结算、银行卡、代理、担保、承诺、交易、基金托管、咨询顾问和其他等，各大类的细分内容见表 2.1。
表 2.1我国商业银行中间业务具体分类 Table2.1
theclassificationofintermediarybusinessincommercialbanksofChina
中间业务分类中间业务细类举例 支付结算类银行卡业务代理类担保类承诺类交易类 基金托管咨
询顾问类其它
银行汇票、商业汇票、银行本票和支票、汇兑、托收、信用证卡转帐、卡消费代理中央银行、政策性银行、商业银行、代收付、代理证券、代理保险、代理财政、代理银行卡收单银行承兑汇票、备用信用证、各类保函业务等贷款承诺、透支额度等可撤销承诺、备用信用额度、回购协议、票据发行便利等不可撤销承诺远期合约、金融期货、互换、期权基金资金清算款项划拨、会计核算、基金估值、监督管理人投资运作企业信息咨询、资产管理顾问、财务顾问、现金管理保管箱等不能归入以上 8类的业务
同时，依据风险和业务复杂程度的不同，央行对中间业务分别实施审批制和备案制监管模式。前者适用于会形成或有资产、或有负债的中间业务、与证券或保险业务密切相关的中间业务，而备案制适用于不形成或有资产、或有负债的中间业务，两种监管模式所涵盖的业务品种见表 2.2。
表 2.2不同监管模式所涵盖的中间业务品种 Table2.2 intermediarybusinessproductsofdifferentregulatoryapproachs
适用审批制的中间业务品种适用备案制的中间业务品种
(1)票据承兑； (2)担保类业务，包括备用信用证业务； (3)开出信用证； (4)贷款承诺； (5)各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；
(6)各类投资基金托管； (7)金融衍生业务； (8)代理保险业务； (9)代理证券业务； (10)人民银行确定的适用审批制的其他业务品种
(1)代理发行、承销、兑付政府债券； (2)代收代付业务，包括代理各项公用事业收费、代发工资、代理社会保障基金发放； (3)各类代理销售业务，包括代销履行支票业务； (4)代理银行卡收单业务； (5)委托贷款业务； (6)代理外国政府和国际金融机构、政策性银行贷款业务； (7)代理资金清算； (8)保管箱业务； (9)出口托收及进口代收； (10)信息咨询业务，包括资产评估业务、资信调查、企业信用等级评估、金融信息咨询； (11)见证业务，包括存款证明业务； (12)企业、个人财务顾问业务； (13)企业投融资顾问业务，包括国际银团贷款安排、融资顾问业务； (14)汇兑业务； (15)人民银行确定的其他适用备案制的业务品种。
2.3商业银行发展中间业务的意义
商业银行发展中间业务可以有效的促进资金运用效率，也可以为客户带来更多利润，对于商业银行银行的经营与发展有着不可替代的意义。
2.3.1发展中间业务是商业银行生存发展的基本要求
当前世界各国金融领域内管制日渐放松，而行业内的国内外竞争却日趋激烈。因此，积极创新中间业务以更好地满足越来越多样化的金融需求，已经是商业银行实现可持续发展的基本取向。西方国家商业银行的发展经验同样显示，加速中间业务创新，实现非利息收入稳定快速的增长，贡献新的利益增长动力，是西方商业银行获得持续发展的重要原因。因此，及时创新出能被潜在客户广泛接受的金融交易形式，使求商业银行保持高度的环境适应性和自身经营管理机制调整的弹性，将业务经营范围拓展到资产负债表以外，充分利用已积累的资信条件和资源优势，开拓商业银行发展的新蓝海，是商业银行转型的重点和本质。
2.3.2发展中间业务有利于充分发挥商业银行的优势