当该项目达到正常生产能力时，每年可实现销售收入 102万元，总成本费用29.8万元，销售税金及附加11.36万元，利润55.84万元。
经计算，该项目的投资收益率为 45.5 %，投资利润率为24%，投资利税率为33.26%，静态投资回收期为8.7年，财务内部收益率为16.3%，财务净现值为588.418万元。 1.3.8项目总评价
（1）项目符合国家和韩城市农业产业发展政策，属于当地农村产业结构调整的方向和重点，是国家和韩城市鼓励投资项目；
（2）项目产品品种优良、技术含量高、消费群体大、市场前景广阔； （3）项目实行企业化运行，多种经营，规模适度，集约化程度高，生产要素配置合理，项目投资估算合理，财务分析科学，能够取得良好的经济效果； （4）项目符合国家退耕还林（还草）政策和开发式扶贫政策。投产后具有良好的生态效益和社会效益。 因此，该项目可行。
第二章 立项背景与发展概况
2.1 项目提出
花椒是韩城的历史名优特产，距今已有600多年的栽培历史。韩城大红袍花椒以“粒大肉丰、色泽鲜艳、香味浓郁、麻味适中”而久负盛名，畅销全国30个省、自治区、直辖市及东南亚、独联体诸国。2000年5月被国家林业局授予“全国名优经济林花椒之乡”称号。
目前韩城市已经在南北长达65公里，东西宽20公里，包括15个乡镇162个行政村在内总面积1300平方公里的浅山沟壑台塬区，建成了纵贯韩塬大地的
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“百里三千万株花椒基地”。韩城市按照花椒产业发展的思路：围绕一个目标(花椒产业化经营)，抓住三个环节(抓基地、抓销售、抓加工)，实施五大战略(政策驱动战略、行政推动战略、服务促动战略、龙头带动战略、名牌营销战略)。在抓基地规模的同时，加快市场建设、商标注册、质量标准制定、深加工研究步伐。先后投资900多万元兴建了占地40多亩的西塬、芝阳和柳枝3个规模较大、档次较高、辐射力强的花椒专业批发市场。1999年向国家商标局申请注册“韩城大红袍花椒”证明商标， 目前已经国家商标局审核通过，进入公告期。2001年投资12万元与西北农林科技大学签订技术服务合同，研究制定花椒质量标准，为实施花椒名牌战略，搞好标准化营销奠定了坚实的基础。在深加工方面，创办了花椒精厂等10多个龙头企业，开发了一系列优质产品，年产值达3000多万元。
泡泉行政村人口400人，下有六个自然村（ 梁家山、解岭、前泡、后泡、田洼、东山），耕地面积1100亩，交通条件差,无通讯设施，人均收入仅有750元/年,属典型的贫困地区，由于近二个世纪以来的过度采伐、采樵及过度放牧等人为的不合理经营活动，原生植被几乎破坏殆尽，造成水土大量流失，致使土壤脊薄，肥力较差。而通过有效的更新改造和管理，不仅可以改变泡泉村现有的林分状况，提高林分质量还能减少水土流失，保护自然环境。陕西某某科技开发有限责任公司基于这样的背景，决定承包荒坡荒地，建设泡泉川林牧科技示范园，种植花椒、仁用杏、柿子、苜蓿，舍养山羊，通过改灌木林为经济林。经济林为主，用材林兼顾，充分利用自然资源，林牧有机结合：以育为主，强化管理，不断提高泡泉村的植被覆盖率，使泡泉川林牧科技示范园的水土流失得到有效遏制，生态环境得到明显改善。建成泡泉村乃至韩城市的生态型、经济型林牧科技示范基地。
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2.2 项目建设的必要性
2.2.1项目建设是西部地区优化农村产业结构和发展山区经济的客观要求
当前，我国农民收入增长缓慢，主要原因之一是以农业为主的单一产业结构限制了农民的增收。西部地区的自然生态条件恶化，二、三产业相对滞后，集约化程度低，科技含量不高，农产品深加工薄弱，小生产与大市场不适应等诸多原因导致了西部山区农民的贫穷落后。随着市场需求结构的变化，农村产业结构优化和升级在农民收入增长中的作用越来越大，提高产业和产品层次不仅可以使农产品附加值增多，而且能扩大市场需求，因此在我国农产品总量平衡并存在结构性过剩的前提下，要增加农民收入必须进一步提升和优化农业区域布局和内部产业结构，积极发展多种经营，充分合理利用当地自然资源和经济资源，坚持因地制宜，宜农则农，宜林则林，宜牧则牧。渭北丘陵沟壑区具有天然经济林果的资源优势，陕西省产业结构调整的整体思路中明确了该区重点发展以苹果、花椒为代表的果林和经济林等骨干产品，实行规模经营，形成产业化开发优势。本项目的建设应用高新农业技术，大面积推广优良花椒、仁用杏、甜柿和小尾寒羊品种，有利于渭北丘陵沟壑区农业产业结构的优化和山区经济经济的发展。
2.2.2 项目建设符合江泽民主席“再造一个山川秀美的大西北”号召的要求
江泽民主席在参加九届全国人大四次会议陕西代表团审议“十五’’纲要(草案)明确提出，实施西部大开发要把生态环境建设好，有计划、分步骤地搞好退耕还林还草、防沙治沙和治理水土流失，重视发展特色经济，以资源优势为依托，以市场为导向，以科技为支撑，形成自己的特色经济，把资源优势转化为经济优势，把潜在优势转化为竞争优势。韩城市响应江泽民主席的号召，已逐步建成纵贯韩塬大地的“百里三千万株花椒基地”，重点抓好在南北长达65公
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里，东西宽20公里，包括15个乡镇162个行政村在内总面积1300平方公里的浅山沟壑台塬区发展花椒产业的工作，将花椒产业化列为本地区“十五”支柱产业。而且，花椒栽植区与无椒区比较，生长季节风速降低20—30％，空气相对湿度增加3—5％，土壤含水量增加2—3％，改善了农业生态环境和农田小气候，给人民群众提供了良好的休养生息环境。由此可见，花椒种植既有利于山区生态环境建设，又是该区政府大力扶持和具有经济开发价值的优势产业。 2.2.3项目建设能够取得良好的经济效益，
花椒产业的发展加快了韩城市农业产业结构调整步伐，取得了显著的经济效益。2001年全市花椒总产量达1200万公斤，产值达3亿元，全市农民人均花椒收入1100元，椒区人均收入2000元。全市有万余户农民花椒收入过万元，最高的户年收入超过15万元。花椒已成为该市农村经济和农民收入的主要来源。全市有162个行政村成为花椒专业村。花椒采收季节吸引了外地10多万名剩余劳动力。花椒产业的发展加快了农民脱贫致富步伐，农用三轮车、摩托车进万家，固定电话两年增加5000部，农村家用电器日益普及。
该项目将充分发挥高科技的辐射、释放、转化功能，改造传统农业，向商品化、专业化、现代化转变，必将会对韩城市农村经济发展和山区资源综合开发利用起到推动示范作用。 2.3 项目建设单位概况
该项目建设单位是陕西某某科技开发有限责任公司，该公司位于西安市 ，成立于2002年 ，注册资金，法人代表。 是一家集 于一体，农牧工商综合经营的民营科技企业，资产规模 ，荣誉 奖励。 2.4 项目技术依托单位概况
本项目在技术方面主要依托于西北农林科技大学经济管理学院。西北农林
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科技大学是由原西北农业大学、西北林学院、陕西省农业科学院、西北植物研究所、中科院西北水土保持研究所、陕西省林业科学研究所等八个科研教学单位合并组建的一所集教学与科研为一体的我国规模最大的综合性农业大学，隶属教育部管理。学校现有在职科教人员5300多名，其中教授230名，副教授860名，中科院院士和中国工程院院士3名，博士生导师135名。先后取得科研成果4200余项，获奖成果1500余项，部分成果转化创造的效益累计超过2000亿元。特别是学校拥有一大批常年驻村的农业科技推广专家，在农村科技示范基地建设、成果转化和产业化等方面积累了丰富的经验。
经济管理学院现有教职工120人，其中教授9人，副教授30人，博士生导师5人，硕士生导师13人。设有农林经济管理、经济学、会计学、金融学、土地资源管理、工商管理6个本科专业，其中农业经济管理为国家级重点学科。学院设有农业经济管理博士后流动站1个，农业经济管理、林业经济管理等2个博士点，农业经济管理、林业经济管理、金融学3个硕士点。1990年以来，承担国家、省部级科研项目53项，获省部级以上奖项20项，先后与加拿大、美国、乌克兰、德国等国家的10多个教学科研单位建立了交流关系。
第三章 市场分析与生产规模
3.1 市场需求预测
3.1.1大红袍花椒原产秦岭西部，故又称秦椒、凤椒。它是大花椒类中栽培面积最大、品质最优良的农家品种。据分析表明，花椒叶富含香精，不仅是高档食品、化妆品及制皂工业的原料，而且具有驱虫、镇痛、麻醉等药用价值。花椒籽油不仅可制高档的食用油，而且是制漆、表面活性剂的主要原料之一。花椒的枝杆又是根雕的极好材料。花椒加工的副产品，既是高密度的添充材料，
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