新疆XXXX工程机械有限公司
管理规定细则
二0一二年十月十二日
目 录
公司管理规定大纲如下：························ 7 第一部分 经营管理办法························ 8 1 经营管理部职责 .............................................. 8 2 合同管理 ................................................... 8
2.1 合同管理员职责 .................................................................. 8 2.2 合同签订程序 .................................................................... 9 2.3 合同签订原则 ................................................................... 10
3 结算管理 .................................................. 10
3.1结算程序 ....................................................................... 10 3.2违规惩处办法 ................................................................... 11
4 设备租赁管理规定 ........................................... 11
4.1 经营管理部以市场为导向，合理编制设备租赁价格 ................................... 11 4.2 租赁合同的执行过程管理 ......................................................... 11 4.3 租赁记录 ....................................................................... 12 4.4 特殊情况处理 ................................................................... 12 4.5 收入的确定 ..................................................................... 13
第二部分 财务管理制度 ······················· 14 1 总则 ..................................................... 14
1.1 公司会计核算遵循权责发生制原则 .............................................. 14 1.2 财务管理的基本任务和方法 .................................................... 14 1.3 财务管理运行规定 ............................................................. 14
2 财务管理的基础工作 ........................................ 15
2.1 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化 ....................................... 15 2.2 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证 ................................... 16 2.3 健全会计核算 ................................................................. 16 2.4 做好会计审核工作 ............................................................. 16 2.5 会计帐簿核对 ................................................................. 17 2.6 建立会计档案 ................................................................. 17
2.7 会计人员工作交接处理......................................................... 17
3 财务会计核算.............................................. 18
3.1 资本金管理.................................................................... 18 3.2 加强应付帐款和其他应付款的管理 .............................................. 18 3.3 公司对外担保业务对外签发管理 ................................................ 18 3.4 现金的管理.................................................................... 19 3.5 银行存款的管理 ............................................................... 19 3.6 应收帐款的管理 ............................................................... 20 3.7 其他应收款的管理 ............................................................. 20 3.8 短期投资的管理 ............................................................... 20 3.9 长期投资的管理 ............................................................... 20 3.10 固定资产的管理 .............................................................. 21 3.11 无形资产管理 ................................................................ 22 3.12 长期待摊费管理 .............................................................. 23 3.13 营业收入管理 ................................................................ 23 3.14 成本费用管理 ................................................................ 24 3.15 职工福利保险管理 ............................................................ 25 3.16 加强对费用的总额控制........................................................ 25 3.17 公司营业利润计算 ............................................................ 25
4 财务报告与财务分析 ........................................ 27
4.1 财务报表管理 ................................................................. 27 4.2 财务分析 ...................................................................... 28 4.3 财务报告指标 ................................................................. 28
5 会计电算化................................................ 29
5.1 会计电算化硬体设备 ........................................................... 29 5.2 财务软件 ...................................................................... 29 5.3 会计资料备份管理 ............................................................. 30 5.4 企业银行电子支付系统的管理 .................................................. 30
6 税务发票和内部票据管理 .................................... 30
6.1 加强货币资金票据的管理 ...................................................... 30 6.2 加强银行预留印鉴的管理 ...................................................... 31 6.3 发票的管理.................................................................... 31 6.4 支票管理 ...................................................................... 32
7 财务人员岗位职责 .......................................... 32
7.1财务部职责 ..................................................................... 32
7.2财务部负责人职责 ............................................................... 33 7.3 财务会计职责 ................................................................... 34 7.4 成本会计职责 ................................................................... 35 7.5 出纳岗位责任制 ................................................................. 35 7.6 会计人员岗位职责 ............................................................. 36
8 借款报销、差旅费、电话费开支管理规定 ......................... 36
8.1 借款、报销的规定 ............................................................... 37 8.2 差旅费开支的规定 ............................................................... 38 8.3 电话费开支核销标准 ............................................................. 39
9 对外资金支付程序 ........................................... 39 第三部分 人力资源管理办法 ······················ 40 1 人力资源部职责 ............................................. 40 2 人员定岗 .................................................. 41 3 人员招聘 .................................................. 41
3.1 招聘对象应具备条件 ............................................................. 41 3.2 招聘程序 ....................................................................... 42
4 人员录用 .................................................. 42
4.1 新进人员到公司人力资源部报到，并提供下列资料 ................................... 42 4.2 人力资源部验收新进人员资料，并办理以下工作 ..................................... 42 4.3 试用期管理办法 ................................................................. 43
5 劳动合同 .................................................. 43
5.1 签订劳动合同的相关规定 ......................................................... 43 5.2 签订劳动合同的程序 ............................................................. 44 5.3 相关协议书参考办法 ............................................................. 45
6 社会保险 .................................................. 45 7 员工考核 .................................................. 45 8 员工考勤 .................................................. 46
8.1 相关管理部门职责 ............................................................... 46 8.2 考勤具体操作 ................................................................... 46 8.3 考勤纪律 ....................................................................... 48
9 辞退情况管理 ............................................... 48
9.1 辞退程序 ....................................................................... 50
10 辞职管理 ................................................. 51 11 自动离职管理办法 .......................................... 51
12 开除情况管理办法 .......................................... 52 13 薪资管理办法 .............................................. 52
13.1 员工薪酬分类 .................................................................. 52 13.2工资执行办法 .................................................................. 53 13.3薪酬发放审核标准 .............................................................. 53 13.4工资发放纠错办法 .............................................................. 53
第四部分 设备管理办法························ 53 1 设备材料管理部职责 ......................................... 53
2 设备管理员的职责 ................................................................. 54 3设备管理基础工作 ................................................................. 55
4 材料管理 .................................................. 56
4.1材料员职责 ..................................................................... 56 4.2 材料、配件采购管理 ............................................................. 57 4.3 库存管理 ....................................................................... 59
5 机械操作手的管理 ........................................... 60 6 设备工具管理 ............................................... 61 7 设备维修保养管理 ........................................... 62 8单机单车油、材料消耗管理办法 ................................. 64
8.1单机单车在工程作业发生费用管理办法 ............................................. 64 8.2 实施单机核算原则 ............................................................... 65 8.3单机核算负责人职责 ............................................................. 65 8.4 设备管理部、机械分公司职责 ..................................................... 65 8.5 经营管理部统计职责 ............................................................. 66 8.6 材料员职责 ..................................................................... 66 8.7 单机单车核算内容 ............................................................... 67 8.8轮胎核算 ....................................................................... 67
9设备安全生产管理 ........................................... 68 10 机械设备保险管理规定 ....................................... 70 11 片区设备管理员职责 ........................................ 71 第五部分 行政后勤管理 ························ 72 1 综合办公室管理职责 ......................................... 72 2 办公用品的管理 ............................................. 73
2.1办公用品的分类 ................................................................. 73