3.7.1 客户管理
考核要点 测评要求 测评对象 测评得分 评价原因 1 商务部门能够把流程? 改进措施 ? 持续改进和全面质量控? 合同执行过程中的质量制做为市场竞争的有效控制 手段。 2通过与顾客间长期互惠? 互惠关系的建立措施 ? 的关系建设，即客户关? 用户意见和建议的反馈 系管理，来改善质量、成本及提高客户满意水平。 3 通过建立部门间与客? 分公司、寄售库的设立 ? 户的直接联系来改善公能够提供足够的点对点服司有关部门对客户的响务 应速度。 ? 《用户投诉处理的相关记录》 4 存在管理和维护客户? 相关责任岗位 ? 信息的责任岗位 5 从公司接收客户订单? 合同执行情况的监督控 到客户接受货物的周期制措施 长度正在持续地缩短。 ? 计算出：平均周期＝? （合同第一次发货日期－ 合同录入日期）/本期完成 合同数 平均得分 考核要点 测评要求 测评对象 测评得分 评价原因 1 按照第一次承诺客? 承诺交货率＝（本期按 ? 户的时间，交货率达合同发货单数/本期承95％以上。 诺发货的合同单数）*100% 2 对任何不能及时交? 原因分析记录 ? 货的原因进行及时? 客户联系记录 的分析并做沟通解释。 c 准确交货率答95%以? 准确交货率=（本期准 ? 上 确交货单数/本期应交货的单数）*100% 4同主要客户存在正式? 《服务协议》 ? 的销售服务协议，并? 《服务协议执行情况明确说明了质量、服记录》 务条件、时间及费用方面的要求。 平均得分
3.7.3 客户服务
测评对象 测评得分 评价原因 1 按照第一次承诺客户的时? 承诺交货率＝（本期按 ? 间，交货率达95％以上。 合同发货单数/本期承诺发货的合同单数）*100% 2 对任何不能及时交货的原? 原因分析记录 ? 因进行及时的分析并做? 客户联系记录 沟通解释。 3 准确交货率答95%以上 ? 准确交货率=（本期准确 ? 交货单数/本期应交货的单数）*100% 4 同主要客户存在正式的销? 《服务协议》 ? 售服务协议，并明确说明? 《服务协议执行情况记了质量、服务条件、时间录》 及费用方面的要求。 平均得分 小结 总平均得分 原因分析 考核要点 测评要求 ? 各分项平均得分求和，再进行平均
3.8 成本 3.8.1 成本管理
考核要点 测评要求 1 已经存在相应的成本控制措施，? 相关措施 来减少或消除提前期、安全库存、等待时间和所有其它非增值的活动，相关员工能够自我表述出采取这些措施的原因和操作方法 2 已经存在相应措施，来减少报? 相应措施 废损耗及返工 ? 报废损耗和返工的数据记录 3 采购批量不断减少。 ? 库存周转率 ? 采购及时率 4 各类提前期不断地减少。 ? 各类提前期数据 5通过设计标准化来减少零件的? 产品研发标准件、通种类。 用件比率 6 用全面质量控制来分析产品? 《产品设计更改的成设计更改，以减少更改次数和本分析相关文件》 相应的成本。 7 不再是单一部门独立推行质? 全面质量管理在公司控活动，而是操作者已经认识的进展情况 到：质量是每一个操作人的责? 所有员工特别是生产 任。过程中的有关人员清楚知道自己工作的质 量标准和要求 8 公司上下为减少浪费献计献? 措施安排 策，建立了相应的奖励措施 ? 实际成效 9 公司上下能给企业增加经济? 措施安排 收益，建立了相应的奖励措? 实际成效 施。 平均得分 3.8.2 成本控制
测评对象 测评得分 评价原因 ? ? ? ? ? ? ? ? ?
考核要点 测评要求 测评对象 测评得分 评价原因 1持续进行业务流程改进，业务流程持续改进的常设岗位与工作方法 发现存在的问题，提高流（如：兼职人员组成的业务流程改进小组提程效率。 出提案，组织改进讨论，进行业务流程、岗位职责等的维护） 2 财务人员了解产品的直接? 人工费、材料费以及分摊费在产品成本中所占的百分? 率 3有效使用工时报告，来计算? 产品成本。 4能跟踪成本核算的有关差? 异，具有相关报告。 5成本核算系统能支持产品的? 成本核算、报价、投资、制? 造、采购决策。 多长时间按照部门报送生产成本及各类元素、子元素的报表 管理人员是否了解数据变化的原因 工艺路线工时额定的准确性 ? ? ? ? 生产任务中资源、外协、物料、制造费差异帐户以及标准成本更新帐户的报告 标准成本于实际成本的差异大小 项目标准成本维护记录、资源、外协、物料费用和制造费用维护记录 ? 成本模拟决策分析 6 财务部门应不断简化财务? 简化措施 运作过程，由业务的实际发生引发成本数据的生成 平均得分
?
总平均得分 原因分析 ? 各分项平均得分求和，再进行平均
3.9 财务
3.9.1 财务计划、报告和评估
考核要点 测评要求 测评对象 测评得分 评价原因 1 财务计划、报告和评? 《销售计划》、《成本计划》、《费 ? 估。 用计划》、《利润计划》、《投资计划》 ? 《月度、年度财务报表（损益表、资产负债表、现金流量表等）》 ? 《项目评估》，《重大投资评估》，《预算执行分析》，《成本、费用、利润等财务分析和评估》 2 资金运作计划能够覆? 《资金计划编制的相关文件》、 ? 盖了产销计划的时间? 《月资金计划》、《周资金计划》跨度，至少每月回顾的修订记录 一次，并在发生变化时进行修订。 3 支持各项业务活动的? 《财务计划相关文件》 ? 财务计划要统一于公司的财务计划，一旦各项财务计划与公司经营规划中的财务计划发生冲突时，积极进行矛盾的协调。 4 建立原始数据的统一? 财务计划、报告、评估的基础 ? 口径，即业务流驱动数据源于ERP系统 财务流，财务流监控? 财务部门所需的销售、发货、业务流。财务部门重采购等数据来源于MRPII系统 复工作、核对工作量减少，从核算职能扩展到管理、监督职能。 5针对重要、复杂或存? 财务人员自我表述如何进行信 ? 疑的事务处理，财务息反查 人员能够熟练地在财? 在总帐中反查各日记帐分录来务系统向业务系统进源和对应事务处理过程的工作行信息反查，即钻取。记录 如：在总帐中反查到应收分录的来源和对应的发货处理信息 6 采用报表等工具迅速? 内部管理的相关报表 ? 得到财务分析数据，以便于支持决策。 平均得分 小结 总平均得分 原因分析 ? 各分项平均得分求和，再进行平均
3.10 总平均得分
总平均得分
各大项平均得分求和，再进行平均