4.询问担保情况。
通过对以上要素的分析,大致判断申请人申请出具的保函金额是否合理；企业的综合实力、履约能力如何、抵质押物是否充足等。
三、出具保函前调查及撰写调查报告
（一）出具保函前调查
1.对申请人的生产、经营和管理情况进行实地调查； 2.反担保调查:三维集团以其母公司的机器设备、土地和子公司
包头三维的机器设备对本次保函业务进行抵押
§1.申请人基本情况：主要了解申请企业的全称、贷款卡号、营业执照号、注册 地、注册时间、注册资本、经营地址、法定代表人、开户行、账户类型、信用等级、经济性质、经营范围及主营产品等；
2.认真核实保函背景合同或协议、标书，进一步确定保函的金额、种类、期限和收益人；
3.调查分析企业前两年及近期的资产负债、 损益状况及偿债能力、盈利能力、营运能力 等相关指标；
4.申请人主要产品产销状况：调查企业产销 率、销售收入等情况；
5.申请人信誉及结算情况：主要了解申请 主体在我行的信誉等级、当年其他信贷 业务及履行情况；
出具保函前调查
6.商行综合授信执行情况：主要了解企业在我行的各项 融资合计，包括贷款合计和其他融资合计；
7.与银行业务往来情况：主要了解企业在商行和其金融
机构的融资情况；
8.反担保情况:主要了解申请人的反担保方式、即保证、抵押
和质押担保及抵质物情况和保证方的担保能力。
※1.调查必须由两人以上人员参加；
2.核对申请人所提供的证件与原件是否一致，确保证件资料的
真实性；
3.与企业负责人交谈,了解企业的生产经营及管理情况； 4.实地观察企业的生产经营情况。
5.抵押物必须符合《贷款通则》、《担保法》和《包头市商业银行信贷管理办法》。
出具保函前调查及撰写调查报告 （二）撰写调查报告 §1.企业基本情况
2.保函基础合同介绍
3.经营管理及资金使用情况分析——主要指企业的财务分析：
3.1.企业近三年财务报表中主要指标的比较情况: 3.1.1.资产方面: 比较分析企业流动资产、 固定资产、无形资产的变化;
3.1.2.负债方面：比较分析企业流动负债、 长期负债的变化；
3.1.3.所有者权益的比较分析。
3.2.主要财务指标的测算公式:
3.2.1.资产负债率=负债总额/资产总额,该指标主要反映企业长期偿还债务的能力。该比率越高, 说明企业偿还债务的能力越低;
3.2.2.流动比率=流动资产/流动负债,该指标是衡量企业短期偿债能力。该比率越高,说明企业的短期偿债能力越强,流动比率应控制在2:1左右较合适。
3.2.3.速动比率=(流动资产-存货)/流动负债,该指标也是反映企业短期偿债能力的重要指标,应控制在1:1左右较合适. 4.主导产品竞争能力及寿命周期:主要分析企业的项目市场情况；
5.申请人发展趋势及行业发展前景:主要分析企业的生产产品的发展前景及该行业的发展前景；
6.风险分析:从政策、行业和市场来分析企业面临的困难及存在的问题；分析企业的经营收入情况推测第一还款来源的充足性;分析反担保情况,判断第二还款来源是否足值； 7.收益分析:主要分析本次保函业务的综合受益情况，包括吸收保证金存款、收取手续费和担保费收入等方面。
8.调查结论:信贷员通过以上调查,综合分析本次信贷业务的风险及收益。
※1.要如实反映调查的情况；
2.重点分析企业的财务指标，合理判断企业的营运能力、盈利能力和偿债能力；
3.关注企业的信誉及履约能力；
4.调查报告的用语应平铺直叙，不允许有任何的夸张和修饰成份。
四、审贷委员会审议
＆如果申请人申请出具有敞口的保函，须上报审贷会审议。
§不能存入100%保
证金的保函业务须 上审贷会审议。
五、保函业务的审核 §1.保函申请人主体资格是否合法； 2.是否在授权权限之内；
3.保函申请书填写是否完整、真实； 4.有关交易、项目的真实性、可行性；
5.保函申请人的信誉状况，是否有不良记录；
6.保函申请人的资产、负债、收益、现金流量情况以及履行合同的能力，测算申请人是否有到期支付保函项下款项的能力；
7.需要提供反担保的，审查保函申请人或反担保人是否提供合法、足值、有效的反担保；
8.出具银行保函协议书、反担保函、保函文本的合法性、有效性，保证范围、保证期限、保证责任是否明确、合理。 六、保函业务的审批
＆审贷会审议通过或存入100%的保证金的保函业务，业务部门填妥保函审批表和会计部门出具已收妥保证金、手续费和担保费的证明，报有权签批人签批。
§业务部门填写审批表，会计部 门收取相应的费用，有权部门进 行审批。
我行保函业务的审批流程 七、出具保函
（一）申请人在我行存入相应比例的 保证金，并进行冻结；
（二）申请人缴纳保函的手续费和担保费； （三）签订协议并公证； （四）办理相关登记手续；
（五）以上条件都具备即可出具保函。 出具保函—保证金 §保函保证金
1.办理人民币保函业务，应按申请人信用状况收取一定 比例的人民币保证金：
1.1我行优质申请人可收取保证金10%；
1.2我行信用较好客户收取30％—50％或以上的保证金； 1.3信用记录较差的客户收取100％的保证金。
1.4.经总部批准，对信用较好客户可免收保证金，或 可酌情减收保证金，但减收额最多不得超过应收 额的一半。
※保函的保证金必须逐笔对应存入专户，用于支付保函项 下的款项，并并且且进进行行冻冻结结，不得提前支取或挪用，保函 业务未到期前不得解冻该笔资金 。
出具保函—手续费、担保费
§开具人民币保函应根据保函风险度及申请人抵、质押物价值及变现
速度区别情况按季收取保函金额0.5‰—3‰的担保费。每笔保函另
收取保函金额万分之五的手续费，最低100元。
在我行存入100%保证金及足值有价单证做质押开立保函的可免
保担保费只收取手续费；存入部分保证金并提供反担保开立保函的
保证金部分可不收取担保费只收取手续费；
※担保费是按季收取，因此
到期前通知企业缴纳担保费。
出具保函—签订协议