四）、以配比方式或直接填制材料领用出库单（运用配比出库时不要将产品结构展开到末级，否则半
成品将不能当做材料被领用了），成品生产科生产领用原材料及半成品（WalkMan机5500台料，CD机2900台料），填制出库单时仓库须相同，如果仓库不同系统将自动按不同的仓库别生成数张出库单，单据如下：
产成品（WalkMan机）领料单一
产成品（CD机）领料单二
产成品领用半成品材料单三
五）、产成品入库（入库单都不必录入成本对象内容），入库单如下所示：
六）、本案列设计所有的销售出库单将在销售系统中填制。当销售出库单生成后，即可对采购系统、
销售系统进行结账，然后对“库存管理”系统做月末结账处理，以便存货核算系统能进行相关的业务操作（如对仓库进行期末处理等）；
提示：在同时启用采购系统和销售系统的情况下，所有的采购入库单及销售出库单均不能在库存管理系统中手工录入，对采购入库单仅限于审核及查询；对于销售出库有两种情形，当在启用库存管理的账建向导界面中或在销售系统的“选项”中选中了“由销售系统生成出库单”的选项，则本系统仅限于对出库单的审核及查询，出库单在销售系统中生成，否则，则可以在本系统中根据销售系统中已审核过的发票或发货单来“生成”出库单。
第七节 销售管理系统部分
一、在系统“选项”中，选中“是否销售生成出库单”这一可选项，表示产品的销售出库单将由本系统来
生成。其它选项（如销售单价是否为含税价等）可根据实际情况来自行选择。
二、在用友8.21版本中，销售计划还只是做为销售系统中的一个小的附属功能，本人曾从网上下载过一
个用友U8.50版的看过，在新版本中销售计划已做为一个单独模块被划分出来，这也意味着用友软件在不断完善它的各个功能，本案列本人未考虑设计这个功能的相关列题，但相信它的操作不会太难。 三、案列题型设计：
一）、填制两张发货单（一笔为批发销售、一笔为零售业务），发货单如下所示：
批发销售发货单一
零售发货单二
二）、对以上填制的“发货单”进行“审核”，只有审核后的发货单才能制作发票（当然，发票也可不
根 据 发货单而直接由手工填制），并且只有审核过的发货单才能在库存管理系统或本系统中生成销售出库单（本处因为是选择由销售系统来生成出库单，所以在发货当审核完的同时也就自动生成了一张销售出库单）； 三）、对以上两笔销售业务根据已审核过的发货单分别生成一张专用发票和一张普通发票（对于专用
发票的生成系统会有些特别要求如双方单位的档案资料中都必须录入了开户银行、账号等信息）。在所开的发票中，只要录入了税率，不论是专用发票还是普通发票，在应收管理系统中制作凭证时，所生成的记账凭证都会自动计算销项增值税并记入相应科目中； 四）、对生成的发票进行“复核”（只有复核过的发票才能在应收系统中被“审核”，而发票如果没有
进行过审核，则不能在应收系统中形成真正的应收款，即在应账款账表中查询不到此数据）。
提示：发货单必须手工填制或根据销售订单来生成；发票可以手工填制也可以根据发货单来生成，但
不能根据销售出库单来生成；销售出库单可以根据发货单或发票来生成，在集成使用两个系统的情况下也可能根据销售系统的单据生成而不能手工录入。
到此，在库存管理系统中对以上销售业务制作销售出库单后，库存管理系统就可做月末结账处理了！
第八节 应收款管理系统部分
一、应收系统中的基础设置类似于应付系统的基础设置，将“系统选项”标签下的“产品销售科目的依据”
设为“按存货分类”；在“初始选项”中将相对应的科目设置好（作用同应付系统相同，都是便于系统自动生成完整正确的记账凭证），本案列将相关的应收、预收科目分别设为“应收账款”及“预收账款”两个科目，应交增值税科目设为“应交税金_增值税（销）”科目，其它根据情况自行设置； 二、如果不是新设立的企业，和其它系统一样，都要求在使用本系统前录入好期初余额数据；应收系统中
的各项业务操作与应付系统相似，只是相互的身份地位不同而矣；
三、对在销售系统中生成的两张发票在本系统的“单据录入”中进行审核（以便形成真正的应收款）；
四、本系统案列题型设计：
一）、在“单据录入”中增加一张应收款单（在启用销售管理系统时，本系统只能录入其它与销售无
直接关系的应收款单，原则上代垫运费也由销售系统来录，但本案列为简化学习把代垫运费单放在本系统来录入），此为用现金代方正公司垫付的运杂费400元，同时对此单据进行审核处理，单据如下所示：
二）、在“单据结算”中填制一张方正公司的预收款单，金额为30万元（增加的收款单点击“预收”
即成为预收款单，如果做“核销”则成为直接的收款单，如果一次未将全部的收款核销完，则多余的部分自动转成预收款），本处点“预收”将此收款当预收款，单据如下所示；
填制一张方正公司的收款单一