2 3 4
成本管理质量 库存管理质量 成本报表及分析质量 合计 20 25 15 100 本组主管 本组主管 本组主管 费用归集分配、利润测算 盘点库存发现问题及时处理 数字准确、分析升降的原因 7.08材料会计岗位职责
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负责审核和核算备品备件、辅助材料、燃料的采购成本； 审核生产领料单据的正确性和合规性； 组织材料库存盘点，提交盘点报告；
年末评价辅助材料库存价值的合理性，并向领导提出调整库存的合理化建议。 归集分配材料费用，每月核对物流与总帐达到帐帐相符。
材料会计绩效考核指标
序号 1 2 3 考核指标 帐务处理质量 材料领用审核 掌握材料帐实差异 权重% 40 30 15 数据提供 本组主管 本组主管 管理组主管 指标说明 科目、数量、金额准确及时 领料审核 盘点库存发现问题 检查库存量是否合理、是否存在长期不用物资（每半年核实一次）出具分析报告 4 合理库存控制与分析 15 管理组组长 合计 100 7.09营业厅主管岗位职责
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负责营业大厅工作秩序和人员的管理； 负责大厅发货控制的监督和管理；
? ? ? ? 负责大厅现金收款的管理和保证现金安全；
负责监督检查发货台帐及各种单据的传递，及时发现工作中的问题； 不断提高大厅会计工作质量和服务质量。 做好与相关部门及客户的沟通与协调工作。
营业厅主管绩效考核指标
序号 考核指标 客户服务满意度及现场管理 票据及资金管理质量 进发货控制质量 发货台帐记录准确性 下属员工管理成效 合计 权重（%） 数据提供 指标说明 1 30 各部门及客户 随机检查和客户投诉 2 3 4 5
20 20 15 15 100 经理助理、财务管理主单据管理及资金安全 管 经理助理 经理助理 人事部 日常检查记录和客户投诉 日常对帐记录 根据公司调查问卷 7.10票务会计岗位职责
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负责合同的管理，根据合同控制发货数量、价格； 审核销售单据的正确性，手续是否齐全；
正确登记发货台帐，及时与客户及销售会计核对帐款的准确性； 负责其他有关销售资金帐目的登记和与业务部门核对准确。
票务会计绩效考核指标
序号 考核指标 发货台帐记录准确性 权重% 数据提供 指标说明 1 30 销售会计和营业根据客户反馈、相关部门审核结果确认。 厅主管
2 3 4
客户服务满意度 发货控制 单据管理质量 合计 30 30 10 100 客户/销售部门绩随机检查和客户投诉。 效管理员 客户/营业厅主管 控制资金，价格、合同控制 销售会计/管理组日常审核记录 主管 7.11结算员岗位职责
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负责现销方式的现金收款工作；
审核销售单据的正确性，手续是否齐全；
现金收款每天及时存入银行，保证现金安全； 销售单据的结转准确及时； 负责农产品收购付款工作。
结算员绩效考核指标（加评估标准）
序号 1 2 3 4 5
考核指标 单据管理质量 收付款准确性 现金安全性 服务质量 现金发货控制 合计 权重% 10 40 15 20 15 100 数据提供 营业厅主管 营业厅主管 营业厅主管 营业厅主管 客户及营业厅主管 指标说明 单据审核、单据结转 无错收错付现象。 现金保管、帐务日清 被投诉次数 随机检查财务资料和财务信息管理情况。 7.12内审小组组长岗位职责
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公司各部门费用报销审核。
审核各税种税额计提的准确性。
负责公司税务申报及国税、地税方面的日常沟通。 学习研究国家税收政策法规。
? ? ? 负责部门卫生检查。 监督本小组的工作质量。
负责本部门与人力资源部相关事务的上传下达 。
内审小组组长绩效考核指标
序号 1 2 3 4
考核指标 税务管理质量 费用审 核质量 5S现场管理 下属员工管理成效 合计 权重% 40 40 10 10 100 数据提供 部门经理 管理组主管 管理组主管 管理组主管 指标说明 税务申报的正确、及时性 日常检查记录 公司检查记录 部门内部制度 7.13考评会计岗位职责
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编制和报送各部门的量化考核表。
做好各部门量化费用升降原因的分析工作，及时上报分析报告。 负责本部绩效考核工作的统计。
协调提供有关部门需要的绩效考核数据。 负责财务档案的接收、整理、归档、保管。
考评会计绩效考核指标
序号 考核指标 公司绩效考核数1 据提供质量 按公司领导和各部门满意度。2 3 量化分析质量 30 部门绩效考核质20 本组主管 （调查问卷）根据调查问卷 本组主管 提供考核数据及时性、准确性 30 本组主管 提供及时、数字正确 权重% 数据提供 指标说明
量 档案整理及保管及时、资料完4
7.14内审会计岗位职责
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内审会计绩效考核指标
序号 1 2 考核指标 帐务审核及时性 审计质量 审计结果整改、措施落实 审计报告和分析 合计 权重% 20 40 数据提供 管理组主管 指标说明 根据部门规定 档案管理 合计 20 100 本组主管 整 负责公司及分支机构的帐务审核。 每月出具公司帐务审核报告。
负责理顺内部会计基础工作和会计岗位技术培训。
学习、研究会计政策法规，提出具有提高会计工作质量的建议。
各岗位会计和职能部包括对分公司审计、按差错次数考核 门 管理组主管 对检查出的问题提出改进意见根据每月审计报告对特定人员进行培训、对错误进行整改 每月定期写出审计报告，做出准确的质量评价。 3 20 4
20 100 管理组主管 八、部门绩效考核评估标准