[1.4可疑类]：是指借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。
[1.5损失类]：是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分。
核对关系： 表内校验关系
[1.]=[1.1]+[1.2]+[1.3]+[1.4]+[1.5] [C]=[A]+[B] 表间校验关系
以下校验关系只适用于境内汇总口径 [1.A]=G01_[62.A] [1.B]=G01_[62.B] [1.C]=G01_[62.C]
第Ⅳ部分：存贷款明细报表（二）
本部分报表收集填报机构存款、贷款原始期限情况，用以反映填报机构资产负债期限结构和流动性情况。
本部分报表中有关存贷款的期限，指各项存款及贷款本金的原始（合同）期限，在填报本表时不考虑因可能出现提前支取或提前还款造成的实际存贷款期限的改变；因贷款利息的拖欠超过90天而计入非应计贷款的各项贷款，仍应按照贷款本金的原始期限填列本报表。
本部分报表列示的存贷款的期限，包括“逾期”、“活期”、“三个月以内”、“三个月至六个月”、“六个月至一年”、“一年至二年”、“二年至三年”、“三年至五年”和“五年以上”九类。本表中时间划分区间均为含上限时间，不含下限时间。如“一年至二年”则为含二年不含一年。月、年均按自然月年统计。实际统计时，应按存贷款原始（合同）期限分类填列，原始期限未落在上述九类中的，应比照所在期限段按上述原则进行填列。
贴现及转贴现原始期限指贴现日或转贴现日距票据到期日之间的时间。 分期付款贷款的原始期限指合同起始日到最终到期日的之间的时间。
对于分笔发放并分期偿还的贷款，如其发放与偿还金额难以匹配，贷款起始日期以每笔放款日期为起点，如合同未分笔明确对应还款时间，则以合同约定的全部贷款最后到期日为贷款到期时间。
具体说明：
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[1.本金逾期]：本行[A][B]两列不填列；贷款本金到期未偿还部分的逾期贷款以及垫款，在本行统计。
[2.活期]：活期存款指填报机构吸收存款单位和居民个人存入的随时取用的存款；活期贷款指在免息期内的信用卡透支及在协议期限内的协议存款透支。
通知存款应填入“[3.三个月以内]”项目进行统计。 [A各项存款]：与G01资产负债表[61.各项存款]口径相同。（
[B其中：个人储蓄存款]：与G01资产负债表中“[27.储蓄存款]”口径相同。 [C各项贷款]：与G01资产负债表[62.各项贷款]口径相同。（ 核对关系： 表内核对关系
[10.]=[1.]+[2.]+[3.]+[4.]+[5.]+[6.]+[7.]+[8.]+[9.] [A]≥[B] 表间核对关系 [10.A]=G01_[61.C] [10.B]=G01_[27.C] [10.C]=G01_[62.C]
第Ⅴ部分：人民币备付率报表
本报表旨在收集填报机构人民币备付率有关情况，以便对填报机构的流动性情况进行分析、评价和预测。
具体说明：
[1.1超额准备金存款]：指填报机构存放中央银行用于支付清算、提取及缴存现金的人民币款项扣除应缴法定存款准备金后的余额。没有在中央银行开户的农村商业银行、农村合作银行、农村信用社的超额准备金填报零，法定存款准备金应从存放联社款项中扣除。
法定存款准备金：中央银行要求填报机构按照缴存款的一定比例（法定存款准备金率）缴存中央银行的款项。
[1.2现金]：指填报机构库存以及运送中的人民币和外币现金。
[1.3存放同业人民币款项（农村合作金融机构及财务公司适用）]：指填报机构在其他银行或非银行金融机构存入的用于支付清算等用途的人民币款项（农村商业银行、农村合作银行、农村信用社含存放联社款项（县级汇总只包括存放市联社、省联社的部分，地市级汇总只包括存放省联社部分），没有在中央银行开户的农村商业银行、农村合作银行、农村信
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用社存放联社款项中应扣除应缴纳的法定存款准备金）。农村合作金融机构及财务公司以外的机构不填报。
[1.4借入中央银行紧急贷款（农村合作金融机构适用）]：指填报机构向中央银行借入的用于保支付的紧急贷款。
[1.5超额准备]：指填报机构现金和超额准备金存款之和。农村合作金融机构和财务公司的超额准备为现金、超额准备金存款和存放同业人民币款项之和减去借入中央银行紧急贷款。
[1.6各项存款]：填报机构吸收存款单位和居民个人存入的货币资金。具体内容包括：企业存款、私营及个体存款、事业单位存款、机关团体部队存款、居民储蓄存款、保险公司存放、邮政储蓄定期存放、住房公积金机构存款、保证金、应解汇款及临时存款等。本项目按人民银行“全科目”统计口径进行调整。
[1.7超额备付率]：指填报机构超额准备与各项存款之比。 核对关系： （1）表内核对关系
[1.5]=[1.1]+[1.2]+[1.3]-[1.4]，适用于A列 [1.7]=[1.5]/[1.6]×100％，适用于A列 （2）表间核对关系 G01_Ⅴ[1.2A]=G01_[1.A]
G01_Ⅴ[1.6]的A、B、C列=G01_[61.]的A、B、C列 [C]=[A]+[B]适用于[1.6]行
第Ⅵ部分：各项垫款情况表
本部分报表收集填报机构部分表外业务垫款情况明细表，为进一步分析部分表外业务风险和不良资产情况提供基础信息。
各项垫款是指填报机构由于为非银行机构承担第三方责任，为受担保的交易方违约行为而垫付的资金。包括承兑垫款、保函垫款和信用证垫款等。
[1.等同于贷款的授信业务]：包括一般负债担保、远期票据承兑和具承兑性质的背书。 [1.1承兑汇票]：是指由出票人签发并向填报机构申请，经填报机构承兑的汇票。 [1.2融资性保函]：是指以资金融通为目的，填报机构为合约关系一方当事人（担保申请人），向合约关系的另一方当事人（担保受益人）开立的，当担保申请人出现违约时由填报机构承担偿还资金债务、还款担保责任的保函（法律性文书）。
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融资性保函包括：借款保函、融资租赁保函、透支保函、有价证券发行担保、一年期以上的延期付款保函、以货币偿还的补偿贸易保函、银行授信额度保函和融资性备用信用证等。
融资性备用信用证是指开证行保证在开证申请人未能履行其应履行的义务时，受益人只要凭备用信用证的规定向开证行开具汇票，并随附开证申请人未履行义务的声明或证明文件即可得到开证行偿付。保兑信用证也统计在此项目。
非银行金融机构办理的保证业务在此项目填报，保证业务指《担保法》所列的保证担保方式，即保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。
[1.3其他等同于贷款的授信业务]：是指未归类在[1.1承兑汇票]、[1.2融资性保函]中的其他等同于贷款的授信业务。
[2.与交易相关的或有项目]：包括投标保函、履约保函、预付保函、预留金保函等。 [2.1非融资性保函]：是指填报机构为客户贸易或工程投标等非融资性经营活动开具担保文书的保函。非融资性保函包括投标保函、履约保函、预付款保函、海事保函、质量保函、关税付款保函、工程维修保函、诉讼保函、提货担保保函等。
[2.2其他与交易相关的或有项目]：是指未归类在[2.1非融资性保函]中的其他与交易相关的或有负债。
[3.与贸易相关的或有项目]：是指以装运货物单据作抵押的、有优先索偿权的或有负债。 [3.1跟单信用证]：是指凭跟单汇票或仅凭单据付款的信用证。单据是指代表货物所有权的单据（如海运提单等），或证明货物已交运的单据（如铁路运单、航空运单、邮包收据）。 [3.2其他与贸易相关的或有项目]：是指未归类在“[3.1跟单信用证]”中的与贸易相关的其他或有负债。
[A B C 期末垫款余额]：是指在报告期期末，填报机构由于客户不能按照合同约定期限归还其款项，或被交易对手、相关利益方对其或有事项行使索偿权，使该表有关项目期末余额指标从表外或有事项转为表内不良资产的会计账面余额。
核对关系： 表内校验关系
[1.]=[1.1]+[1.2]+[1.3] [2.]=[2.1]+[2.2] [3.]=[3.1]+[3.2] [4.]=[1.]+[2.]+[3.]
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G02《衍生产品交易业务情况表》填报说明
第一部分：引言
本表包含两张子表以分别反映金融机构从事衍生产品交易业务的发展情况与风险状况。 衍生产品是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数，合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。衍生产品还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。 第二部分：一般说明
1．报表名称：衍生产品交易业务情况表 2．报表编码：银监统0003号
3．填报机构：经银监会批准开办衍生产品交易业务的各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行、外资法人银行、外国银行分行、城市信用社、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司。
4．报送口径、频度及时间：法人汇总数据（季报）为季后18日内，合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送。 6．数据单位：万元。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数。
8．填报币种：本报表为本外币合并报表，外币项目应折算为等值人民币。银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一个交易日国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一个交易日美元兑人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明
一、表一：业务发展表
填报机构应按《商业银行资本充足率管理办法》和《商业银行市场风险管理指引》的要求划分银行账户和交易账户。在有关衍生产品业务发生时确定该项业务的账户类型，即明确区分银行账户和交易账户，此后不得随意更改。
交易账户：交易账户记录的是填报机构为交易目的或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的衍生产品，包括：1.填报机构在短期内有目的地持有以便转手出售、从
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