G05《利润分配表》填报说明
第一部分：引言
本表反映填报机构利润分配情况和年末未分配利润结余情况。该填报说明应与财政部发布的相关金融企业会计制度一并阅读。 第二部分：一般说明
1．报表名称：利润分配表 2．报表编码：银监统0006号
3．填报机构：各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、外资法人银行、外国银行分行、城市信用社、企业集团财务公司、信托投资公司、金融租赁公司汽车金融公司和货币经纪公司。
4．报送口径、频度和时间：法人机构汇总数据（年报）为年后120日内。没有境外分支机构的填报机构按照境内分支机构汇总数据口径填报。
5．报送方式：以电子文件形式报送银监会。 6．数据单位：万元
7．四舍五入要求：金额保留两位小数。
8．填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一天国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一天美元对人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明
（一）A栏“本年数”各项目，填报机构应根据本年“本年利润”科目和“利润分配”科目及所属明细科目的记录分析填列。B栏“上年数”各项目，填报机构应根据上年“利润分配表”填列。如果上年度利润分配表与本年度利润分配表的项目名称和内容不一致，应对上一年度报表项目的名称和数据按本年度的规定进行调整，填入本表“上年数”栏内。如果上年“利润分配表”因审计调整或股东大会决议造成数据变动的，应按调整后数据填入本表“上年数”栏内。
（二）本表各项目的内容和填列方法。
[1.净利润]：反映填报机构报告期内实现的净利润；如为净亏损以负数填列。 [1.1年初未分配利润]：反映填报机构上年末未分配的利润，如为未弥补的亏损，以负
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数填列。
[1.2一般风险准备转入]：反映填报机构按规定用风险准备弥补亏损的数额。 [1.3其他转入]：反映填报机构按规定用盈余公积弥补亏损等转入的数额。
[2.1提取一般风险准备]：反映填报机构按规定从税后利润中提取的风险准备。一般准备，是指从事存贷款业务的金融企业每年年度终了根据承担风险和损失的资产余额的一定比例从净利润中提取的、用于弥补尚未识别的可能性损失的准备。
[2.2提取法定盈余公积]：反映填报机构按规定提取的法定盈余公积，法定盈余公积是指金融企业按照规定的比例从净利润中提取的盈余公积。
[2.3提取法定公益金]：反映填报机构按规定提取的法定公益金，法定公益金是指金融企业按照规定的比例从净利润中提取的用于职工集体福利设施的公益金。法定公益金用于职工集体福利时，应当将其转入任意盈余公积。
[2.4提取职工奖励及福利基金]：反映外资金融机构按规定提取的职工福利及奖励基金。
[2.5提取储备基金]：反映外资金融机构按照规定提取的储备基金。 [2.6提取企业发展基金]：反映外资金融机构按照规定提取的企业发展基金。 [3.1应付优先股股利]：反映填报机构应分配给优先股股东的现金股利。
[3.2提取任意盈余公积]：反映填报机构按规定提取的任意盈余公积。任意盈余公积，是指金融企业经股东大会或类似机构批准按照规定的比例从净利润中提取的盈余公积。
[3.3应付普通股股利]：反映填报机构应分配给普通股股东的现金股利，填报机构分配给投资者的利润，也在本项目反映。
[3.4转作资本的普通股股利]：反映填报机构分配给普通股股东的股票股利以及按规定转增资本的利润。
[4.未分配利润]：本项目反映填报机构历年积存的未分配利润（或未弥补亏损）。 第四部分：核对关系
[2]=[1]+[1.1]+[1.2]+[1.3]
[3]=[2]-[2.1]-[2.2]-[2.3]-[2.4]-[2.5]-[2.6] [4]=[3]-[3.1]-[3.2]-[3.3]-[3.4]
[1.1A加：年初未分配利润]＝[4.B未分配利润]
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G06《个人理财业务统计表》填报说明
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G06《个人理财业务统计表》填报说明
第一部分：引言
本表反映商业银行个人理财业务的发展情况。 第二部分：一般说明
1．报表名称：个人理财业务统计表 2．报表编码：银监统0025 号
3．填报机构：经银监会批准开办个人理财业务的各政策性银行、国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行、外资法人银行、外国银行分行、企业集团财务公司、信托公司、金融租赁公司、汽车金融公司和货币经纪公司。
4．报送口径、频度及时间：本表为本外币合并报表，法人汇总数据（季报）为季后18日内，合并报表数据（半年报）为半年后40日内。
5．报送方式：以电子报表形式报送。 6．数据单位：万元。
7．四舍五入要求：金额保留两位小数。
8、填报币种：本表要求以本外币合计人民币填报。银行业金融机构将外币折算为人民币时，应按照报告期末最后一个交易日国家外汇管理局公布的人民币兑美元、欧元、日元和港币的基准汇价进行折算。美元、欧元、日元和港币等四种主要货币以外的其他货币对人民币的折算汇率，以报告期末最后一个交易日美元兑人民币的基准汇率与同一天上午9时国际外汇市场其他货币兑美元汇率套算确定。 第三部分：具体说明
本表为本外币合并表，填写以人民币、外币为募集本金的所有理财产品。
[A\\D\\G本期募集量]：是指本期期初至期末各类理财产品募集总额，跨期销售的以理财产品起息日为准界定各期理财产品的所属期间。
[B\\E\\H期末余额]：是指本期末尚未到期的各类理财产品余额。
[C\\F\\I本期实现净收入]：是指本年年初至本期末累计净收入，包括各类理财产品管理费、手续费和平盘差价收入，按照权责发生制计算。
[1.债券及货币市场工具类理财产品]：是指理财资金投资于债券及银行存款、拆借、债券回购等货币市场工具的理财产品。
[2.信托类理财产品]：是指理财资金投资于各类信托计划的理财产品。其中，“信贷资
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产类”是指信托资金投资于各类贷款、信贷项目、融资项目等债权类信贷资产的理财产品；“资本市场类”是指信托资金投资于新股申购、基金等资本市场交易产品的理财产品；不能归入上述两类的信托类理财产品填入“其他类”。
[3.结构性理财产品]：是指理财资金通过购买期权、互换等方式参与衍生产品运作，其收益通常表现为与某些国内、国际市场指标挂钩的理财产品。其中，“挂钩汇率类”是指收益与各种汇率挂钩的结构性理财产品；“挂钩利率类”是指收益与各种利率挂钩的结构性理财产品；“挂钩信用类”是指收益与各类信用主体的信用（包括信用指数）挂钩的结构性理财产品；“挂钩股票类”是指收益与一只或数只股票价格（包括股票指数）挂钩的结构性理财产品；“挂钩商品类”是指收益与一种或数种商品价格（包括黄金、商品指数）挂钩的结构性理财产品；挂钩基金类是指收益与一只或数只基金表现（包括基金指数）挂钩的结构性理财产品；同时挂钩两类市场指标及无法归入上述任何一类挂钩指标的结构性理财产品填入“其他类”。
[4.代客境外理财产品]:是指按照《商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法》的有关规定，商业银行接受境内投资者的委托，在境外进行规定的金融产品投资的理财产品。其中，“债券、货币市场工具及货币市场基金”是指理财资金直接投资于境外债券和银行存款、拆借、债券回购等货币市场工具及货币市场基金的代客境外理财产品，不包括通过购买结构性票据或其他形式间接投资于上述工具的理财产品；“股票及股票型基金”是指理财资金直接投资于境外股票、股票型基金及混合型基金的代客境外理财产品，不包括通过购买结构性票据或其他形式间接投资于上述工具的理财产品，投资组合中既包括境外债券、货币市场工具及货币市场基金，也包括境外股票、股票型基金及混合型基金的代客境外理财产品（结构性票据除外），填入“股票及股票型基金”一栏；“结构性票据”是指理财资金投资于各类境外结构性票据的理财产品；无法归入上述任何一类投资方式的代客境外理财产品填入“其它类”。
[5.其他理财产品]：是指无法归入上述四大类理财产品中任何一类的理财产品。 [1.1保证收益类]、[2.1保证收益类]、[3.1保证收益类]、[4.1保证收益类]和[5.1保证收益类]：是指按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的有关定义，商业银行按照约定条件向投资者承诺支付固定收益，银行承担由此产生的投资风险，或银行按照约定条件向投资者承诺支付最低收益并承担相关风险，其他投资收益由银行和投资者按照合同约定分配，并共同承担相关投资风险的理财产品。
[1.2保本浮动收益类]、[2.2保本浮动收益类]、[3.2保本浮动收益类]、[4.2保本浮动收益类]和[5.2保本浮动收益类]：是指按照《商业银行个人理财业务管理暂行办法》的
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