论《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行信用风险管理的影响
摘要
信用风险是商业银行面临的风险中最主要的一种，一直以来，对于信用风险的管理受到了高度重视。随着经济的不断发展，管理信用风险的方法也有了很多进步。
《巴塞尔协议Ⅲ》反映出国际监管机构在经历美国次贷危机及金融危机后的深刻反思，其目的在于针对危机中暴露出的问题作出改革和修正，从根本上提高银行的风险管理能力。
全球银行业广泛存在资本匮乏的问题，而中国不少银行已经能够满足《巴塞尔协议Ⅲ》的要求了。大量银行希望加速自身的国际化发展，在这种背景下，本文对《巴塞尔协议Ⅲ》的内容进行了分析，研究了新规定的实施为银行带来的机遇和挑战，同时结合了国内商业银行目前的信用风险管理实际情况，分析了其中存在的问题，进一步研究了《巴塞尔协议Ⅲ》对中国商业银行信用风险管理的影响。希望本文能为中国商业银行的发展提供参考。
关键词：中国商业银行；巴塞尔协议Ⅲ；信用风险管理
Abstract
Credit risk is one of the most important risks that commercial banks face. With the continuous development of economy, the management of credit risk has also been a lot of progress. Basel Capital Agreement Ⅲreflects
international regulators deeply reflect on the experience of American subprime mortgage crisis and the financial crisis, whose purpose is to make reform and correction based on the exposed problems in the crisis, improving the risk management ability of banks fundamentally.
There are a lot of problems in the global banking industry, and many Chinese banks have been able to meet the requirements of the Basel Capital Agreement Ⅲ.A large number of banks want to speed up the internationalization development, in this context, the content of the Basel Capital Agreement Ⅲis analyzed, the implementation of the new regulations for the bank to bring opportunities and challenges, combined with the domestic commercial bank credit risk management present situation, analyzes the existing problems and further research the influence of
Basel Capital Agreement Ⅲ on credit risk management of Chinese Commercial Banks. I hope this paper can provide reference for the development of Chinese commercial banks.
Key words:Chinese Commercial Bank; Basel Capital Agreement Ⅲ;Credit Risk Management
目录
摘要........................................................................................................................ 1 Abstract .................................................................................................................. 2 第一章绪论............................................................................................................ 5
1.1 研究背景 .............................................................................................. 5 1.2国内外研究概述 ..................................................................................... 6 第二章《巴塞尔协议Ⅲ》.................................................................................... 8
2.1 《巴塞尔协议Ⅲ》的背景及主要内容 .............................................. 8 2.2 《巴塞尔协议Ⅲ》对银行的影响 ...................................................... 8 第三章商业银行信用风险管理.......................................................................... 12
3.1专家度量法 ........................................................................................... 12 3.2现代信用风险度量法 ........................................................................... 13 第四章我国商业银行的信用风险管理现状...................................................... 15
4.1 我国商业银行特殊性 ........................................................................ 15 4.2 目前我国商业银行信用风险管理存在的问题 .............................. 17 第五章《巴塞尔协议Ⅲ》对我国商业银行信用风险管理的影响.................. 20
5.1 银行的信用风险评级体系 ................................................................ 20 5.2 建设相关数据库 ................................................................................ 21 5.3 信用评级制度 .................................................................................... 22 5.4 建设风险管理理念 .......................................................................... 22 5.5 对于大型商业银行的影响 ................................................................ 22 5.6 对中小规模银行的影响 .................................................................... 23 结论...................................................................................................................... 24 参考文献.............................................................................................................. 26
第一章绪论
1.1研究背景
2009年底，《巴塞尔协议Ⅲ》的草案被提出。2010年9月在瑞士举行的巴塞尔银行监督管理委员会会议中，草案获得了共计27个国家中央银行的认可。同年在韩国的G20峰会上该协议通过。
[1]
《巴塞尔协议Ⅲ》从草案提出到通过审批，其过程仅为短短一年，这反映出监督管理委员会面对问题的迫切心态。这项改革的目标在于提升银行的稳健性、加强银行信息的透明度、提升银行的风险管理能力。《巴塞尔协议Ⅲ》对银行提出的包括流动性标准和资本框架在内的比较严格的要求，是金融危机后的银行业必须面对的严峻挑战。相比之下，我国的不少商业银行已经能够满足《巴塞尔协议Ⅲ》的要求了。
21世纪初，为了加强对银行业的监管，中国银行业监督管理委员会（银监会）建立并开始履行职责。银监会的职责包括审查银行业金融机构高级管理人员的任职资格、实行对于银行业金融机构的现场和非现场监管、制定有关银行业金融机构监管的办法等。银监会的建立，不仅是我国银行业市场化改革进入实质性阶段的标志，也是我国银行对外开放步伐加快的标志。
[2]
2004年履行职责之后，银监会已经引入了包括外贸和民营等在内的产权主体，完成了对于中国农业银行、中国银行、中国