2015年半年度报告
期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 加：期初现金及现金等价物余额 六、期末现金及现金等价物余额 七、41（4） 七、41（5） 2,870,627.56 17,076,998.86 -27,077,110.81 7,936,411,512.14 239,300,000.00 8,175,711,512.14 7,539,033,514.30 319,032,617.92 384,757,086.92 6,698,212.48 49,762,999.12 -36,925,393.60 8,856,789,187.17 279,958,215.10 9,136,747,402.27 9,679,749,369.82 448,216,082.90 527,431,310.42 投资活动产生的现金流量净额 8,242,823,219.14 10,655,396,763.14 -67,111,707.00 -1,518,649,360.87 -129,221.27 -1,040,244,826.60 3,327,309,206.90 2,287,064,380.30 -2,220,984.21 826,287,081.56 1,264,284,191.38 2,090,571,272.94 筹资活动产生的现金流量净额
法定代表人：施沛润 主管会计工作负责人：赖懿 会计机构负责人：杜忠军
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所有者权益变动表
2015年1—6月 单位:元 币种:人民币 本期 项目 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额
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减：库其他综专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 存股 合收益 优先股 永续债 其他 2,562,793,200.00 208,436,169.08 1,515,726.78 952,797,886.37 1,974,659,333.69 5,700,202,315.92 股本 资本公积 2,562,793,200.00 2,562,793,200.00 3,786,456.16 3,786,456.16 其他权益工具 208,436,169.08 1,515,726.78 952,797,886.37 1,974,659,333.69 5,700,202,315.92 -631,501,400.82 -627,714,944.66 -631,501,400.82 -631,501,400.82 3,786,456.16 15,980,000.00 12,193,543.84 15,980,000.00 12,193,543.84 208,436,169.08 5,302,182.94 952,797,886.37 1,343,157,932.87 5,072,487,371.26 2015年半年度报告
上期 项目 一、上年期末余额 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） （一）综合收益总额 （二）所有者投入和减少资本 1．股东投入的普通股 2．其他权益工具持有者投入资本 3．股份支付计入所有者权益的金额 4．其他 （三）利润分配 1．提取盈余公积 2．对所有者（或股东）的分配 3．其他 （四）所有者权益内部结转 1．资本公积转增资本（或股本） 2．盈余公积转增资本（或股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 减：库其他综专项储备 存股 合收益 优先股 永续债 其他 2,562,793,200.00 208,436,169.08 2,774,776.80 股本 资本公积 2,562,793,200.00 2,562,793,200.00 2,774,776.80 其他权益工具 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 935,925,307.25 1,899,689,917.64 5,609,619,370.77 199,987,171.58 199,987,171.58 197,434,797.59 199,987,171.58 -2,552,373.99 18,779,166.67 21,331,540.66 208,436,169.08 935,925,307.25 1,899,689,917.64 5,609,619,370.77 -2,552,373.99 -2,552,373.99 18,779,166.67 21,331,540.66 222,402.81 208,436,169.08 935,925,307.25 2,099,677,089.22 5,807,054,168.36
法定代表人：施沛润 主管会计工作负责人：赖懿 会计机构负责人：杜忠军
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三、 公司基本情况 1. 公司概况
柳州钢铁股份有限公司(以下简称公司或本公司)于2000年4月7日经广西壮族自治区人民政府桂政函[2000]74号文批准，由广西柳州钢铁(集团)公司(以下简称集团公司)作为主发起人，联合柳州有色冶炼股份有限公司、柳州市柳工物资有限公司、广西壮族自治区冶金建设公司、柳州化学工业集团有限公司共同发起设立。公司于2000年4月14日经广西壮族自治区工商行政管理局批准注册，营业执照注册号为(企)450200000000013。公司原名广西柳州金程股份有限公司，2001年10月更名为柳州钢铁股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2007]21号文核准，本公司于2007年2月5日至6日采用网下配售和网上发行相结合方式向社会公开发行人民币普通股（A股）10,700万股，每股面值1元，每股发行价格10.06元。发行后本公司注册资本从60,488.70万元增至71,188.70万元。
根据本公司2007年5月14日股东大会通过2006年度利润分配议案，以2007年2月27日公司挂牌上市后的总股本71,188.70万股为基数，每10股送10股。本次送股数量为71,188.70万股，每股面值1元，变更后公司注册资本为142,377.40万元。
根据本公司2008年5月6日股东大会通过2007年度利润分配议案，以2007年12月31日总股本142,377.40万股为基数，以公积金转增股本，每10股转增8股。本次转增113,901.92万股，每股面值1元，变更后公司注册资本为256,279.32万元。
本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设综合管理部、策划部、证券部、财务部等部门，并设有经销公司、进出口公司、物资公司、金材公司、烧结厂、焦化厂、炼铁厂、转炉厂、中板厂、棒线型材厂等独立核算单位，无下属子公司。
公司经营范围为：烧结、炼铁、炼钢及其副产品的销售，钢材轧制、加工及其副产品的销售；炼焦及其副产品的销售（凭有效的安全生产许可证核准的范围经营）；本企业自产产品及相关技术的出口业务；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；本企业进料加工和\三来一补\业务；货物装卸、驳运；机械设备租赁；机械加工修理；金属材料代销；技术咨询服务；房屋门面出租；国内广告设计、制作、发布；货物仓储。※（凡涉及许可证的项目凭许可证在有效期限内经营）
2. 合并财务报表范围
本公司无下属子公司，不需进行报表合并。
四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2. 持续经营
本公司自报告期末至少12个月内具有持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。
五、 重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司结合自身生产经营情况，依据相关企业会计准则的规定，对应收款项坏账准备、固定资产折旧、收入确认等事项制定了若干项具体会计政策和会计估计。
1. 遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
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2. 会计期间
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3. 营业周期
公司营业周期为12个月。
4. 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。
5. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
6. 外币业务和外币报表折算
本公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。
资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。
7. 金融工具
金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： ①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和应收款项。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 应收款项
应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量
本公司的金融负债均为其他金融负债，主要包括应付账款、应付债券等。其他金融负债按其公
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