附属资本，补充资本又称二级资本或附属资本，具体包括：资产重估储备、普通准备金或普通呆帐准备金、非公开储备、混合资本工具及长期债务。补充资本占全部资本的比例，最多不超过50%。
Subordinated Debentures次级债务，它代表了外部投资者的长期债务资本，其债权在法律上遵循存款人的要求。这些债务证券可能带有可兑换性的功能，允许其未来转化为股票。次级债的次级只是针对债务清偿顺序而言。
资本的功能
运营职能保护职能监督功能增加公众信心
第二节
资本为获得许可证，组织和开办一家银行等提供所需的资金。另外，资本为银行发展新的服务、项目和设施提供资金1可以吸收损失，并保持偿债能力
2时刻接入金融市场，从而防范流动性风险3约束增长和降低风险
资本管制已经成为一个日益重要的工具去限制银行和竞争性金融公司的风险敞口。
要促进公众对银行和金融体系的信心，同时也要保护政府的存款保险制度免受严重的损失
巴塞尔协议I
母国和东道国应共同承担的职责母国综合监督为主，东道国个别监督为辅股权原则为主，市场原则为辅
缺点：只考虑了信用风险,而银行要承担许多非信用风险性质的风险,包括市场风险和操作风险等
巴塞尔协议II
相同点：资产充足率为8%的要求不变；监督检查市场纪律
Market Risk
许多大型银行都增加了其交易账户的规模和活动，从而导致更大的风险敞口
市场风险是从利率、股票价格、汇率、商品价格、以及与债务和股票头寸相关联的特定风险的波动中损失的风险。市场风险暴露，因此，这些利率和价格波动的功能和银行的交易资产和负债的相应灵敏度
风险为基础的资本标准现在要求所有的银行具有重要的市场风险，以衡量其市场风险暴露和持有足够的资本，以减轻这种风险
Value-at-Risk (VAR)
一个内部产生的风险度量模型来衡量一家银行的市场风险敞口 它估计银行的金额在投资组合中会由于预期风险而下降，由于市场走势，在一个给定的时期，衡量一个特定的置信水平。 Supervisory Review
检讨及评估银行的内部资本充足性评估及策略 预计银行经营与资本以上的最低监管比率 在早期干预以防止资本低于规定的最低要求
Market Discipline
监管机构将鼓励银行通过强制披露有关风险的关键信息
市场参与者将提供有关特定风险的信息，风险评估的做法，实际的资本，和所需的资本，使他们可以评估资本充足率
巴塞尔协议III的主要内容 （ 1）提高资本充足率要求 （ 2）严格资本扣除限制 （ 3）扩大风险资产覆盖范围 （ 4）引入杠杆率
（ 5）加强流动性管理，降低银行体系的流动性风险
主要区别之一大幅提高资本充足率 新协议实施后，“核心”一级资本、一级资本、总资本充足率分别提升至7.0%、 8.5%和10.5%。 2.5%的额外资本缓冲逆周期资本缓冲区间（由各国根据情况自行安排）、
主要区别之二建立反周期超额资本
反周期超额资本的建立是为了达到保护银行部门承受过度信贷增长的更广的宏观审慎目标。比率范围在0%-2.5%的普通股或者是全部用来弥补损失的资本，将根据各国经济环境来确定。
主要区别之三引入杠杆比率
最低杠杆比率3%，即银行的总资产不能超过一级资本的33倍。 流动杠杆比率和净稳定资金来源比率要求100%
主要区别之四修订资金项目剔除规则调整资本构成
Capital Adequacy Ratio
监管者，主要关注的是银行的安全性、保险基金的可行性，以及金融市场的稳定性，更倾向于更多的资金
资本充足率在公式上表现为资本总额与加权风险资产总额的比例。 目的
监测银行抵御风险的能力，反映商业银行在存款人和债权人的资产遭到损失之后，该银行能以自有资本承担损失的程度。资本充足率越高, 银行股东承担风险的能力越强,相应地存款人的风险就越小。
资本的重要性
第一，资本充足率是一种规范和约束。 第二，保证银行的正常经营和金融稳定
第三，可以稳定公众信心，防止银行倒闭的实际发生。