应收利息 固定资产 无形资产 递延所得税资产 其他资产 资产总额 2,854 28,854 93,160 6,198 44,760 1,809,518 0.16 1.59 5.15 0.34 2.47 100 1,039 28,186 130,143 6,448 23,218 1,416,590 0.07 2.02 1.99 0.46 1.64 100
3.4.4贷款分布 信贷资产风险状况
2013年末，本公司不良贷款率为1.38%，比上年降低了0.36个百分点。
单位：人民币万元
项目 正常类贷款 关注类贷款 次级类贷款 可疑类贷款 损失类贷款 贷款与垫款总额 不良贷款总额 2013年 金额 856,151 21,083 3,010 8,726 512 889,483 12,249 2012年 金额 674,948 27,640 1,235 7,973 3,253 715,049 12,460 占比（%） 96.25 2.37 0.34 0.98 0.06 100 1.38 占比（%） 94.39 3.87 0.17 1.12 0.45 100.00 1.74
贷款损失准备情况
单位：人民币万元
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项目 贷款损失准备余额 拨备覆盖率 2013年末 36,591 299.46% 2012年末 33,072 270.00%
前十大行业贷款分布
单位：人民币万元
行业类别 制造业 金融业 批发和零售业 租赁和商务服务业 电力、燃气及水的生产和供应业 房地产业 建筑业 水利、环境和公共设施管理业 居民服务和其他服务业 交通运输、仓储和邮政业 贷款余额 172,622.45 129,300.38 115,998.67 44,998.33 35,118.00 32,922.5 28,951.65 19,572.77 13,212.93 12,985.75 占全部贷款比例（%） 19.41 14.54 13.04 8.06 3.95 3.70 3.25 2.20 1.49 1.46 前十大客户贷款集中度情况
单位：人民币万元
户名 本溪北营钢铁（集团）股份有限公司 本溪广惠热力发展有限公司 本溪市建工建筑工程有限公司 本溪北方高速线材有限公司 本溪华联商厦有限公司 本溪水泵有限责任公司 期末余额 9,500 9,000 9,000 8,000 8,000 8,000 占全部贷款比例 1.07% 1.01% 1.01% 0.9% 0.9% 0.9% 12
本溪客运集团公司 辽宁沈煤龙盟新型环保材料有限公司 本溪市北方炼铁厂 本溪北台高速线材有限公司 7,800 7,633 7,501 7,500 0.88% 0.86% 0.84% 0.84% 2013年末，本行单一集团客户授信集中度和单一客户贷款集中度均为6.93%，较去年下降了0.21个百分点。主要是由于我行严格按照银监部门的监管要求，继续遵循“区别对待、有保有压”的原则，合理安排信贷投放，加大对中小企业支持力度，进一步优化贷款资产结构，逐步降低单一客户贷款比例。
3.5 公司面临的主要风险及采取的措施 3.5.1公司面临的主要风险
本公司在经营中面临的主要风险有信用风险、流动性风险、操作风险、信息科技风险、市场风险等。报告期内，未出现对公司经营有重大影响的情况，也未给公司造成重大损失。
3.5.2 风险管理概况
报告期内，本行按照《商业银行资本管理办法》的监管要求，开展了新资本管理制度建设和内部资本充足评估工作，并完成了资本管理办法、资本规划、压力测试管理办法、风险限额管理等制度建设工作。本行董事会及下设的风险管理委员会，负责制定资产负债与风险控制等方面的政策及相关制度；参与全行资产负债及风险控制等方面重大事项的决策；负责对高级管理层在信贷、市场、操作、合规、科技等方面的风险控制情况进行监督；对风险状况定期进行评估；提出完善公司风险管
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理和内部控制的意见和建议；对本公司内部稽核部门的工作程序和工作效果进行评价；对1,000万元以上资产处置等项目进行研究并提出建议；对2,000万元以上的贷款项目进行审批；对委员会主任委员确定的需要研究的资产风险管理有关事宜进行研究并提出建议。董事会和高管层对本行所面临的风险有清晰、深刻的认识，确保各项风险政策和管理要求有效落实。建立全员、全过程、全方位的风险责任体系，将风险防范责任层层分解。同时，有明确的风险报告和责任追究制度，并与绩效考核有机结合，确保风险防范要求落到实处。信贷管理部门、信贷审批部门和资产管理部门及各相关业务管理部门按照全行的管理策略与要求负责条线的风险管理。同时，本行明确了对主要风险的监控。
3.5.3风险管理所采取的措施 信用风险管理
信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给本行造成损失的可能性。本行的授权体系进一步完善，并建立了授权外贷款管理流程，进一步建立职责清晰的信贷责任制度。根据本行的实际情况对授信审批权限进行了调整。
报告期内，本行开展了“资产质量年”活动，制定并下发了《本溪市商业银行“资产质量年”建设活动实施方案》《本溪市商业银行2013年风险贷款专项清理考核实施办法》《关于落实信贷合规性检查整改意见的通知》及《本溪市商业银行关于2013
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年上半年风险贷款控制管理的通知》等一系列管理制度及相关考核办法。为了提高资产质量，严格按照呆账贷款核销相关的管理规定，对满足条件的呆账贷款进行核销，2013年度本行核销不良贷款1,992万元。
流动性风险管理
流动性风险是指银行虽然有清偿能力，但在一定时间内无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。本行实行自上而下，逐级管理的流动性管理原则。在本行总部层面，董事会风险管理委员会决定流动性管理政策。2013年年初新成立的资金管理委员会，每周召集各相关部室召开例会，对流动性资产的结构和期限进行调整，以确保流动性资产和负债能够有效匹配，严防流动性风险的发生。同时每日专人监控各项业务头寸，保持全行兑付充足；建立多层次的流动性屏障，本行的贴现业务部门及资金业务部门保持充足的流动性资产，随时变现；建立流动性风险预警机制和应急计划，以及早识别可能引发流动性风险的因素。
2013年，本行不断提高流动性风险管理水平，流动性风险继续得到有效控制，全年流动性比例普遍维持在40%左右。从2013年12月的流动性缺口状况来看，全行剩余到期日1年以上的贷款资产比重有所下降，活期存款有所上升，各期限流动性缺口控制在合理水平，流动性缺口率、流动性比例、存贷比等多项指标均控制在监管要求内。
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