附件11：
矿区建设工程结算流程图
- 21 -
合同项下工程竣工验收合格后，工程承包商向建设单位 报送《工程竣工结算书》。 建设单位造价人员审核、复核工程量、单价和各项取费， 形成初审意见。 规划部土建办审核、复核工程量、单价和各项取费， 形成审核意见。 工程承包商对审定造价无异议后，在《工程结算审核确认表》上签字确认。土建办办理《工程结算审核意见书》。 规划部、审计部、财务部审核形成审核意见，签批 《工程结算审核意见书》。 公司领导审批《工程结算审核意见书》，工程结算审结。
附件12：
矿区建设工程结算廉洁风险防控表
项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险 等级 ★★★ ★★ ★★ ★★ ★★★ ★★ ★★ ★ 防控措施及责任主体 防控措施 1．将结算书的真实性、准确性纳入履约考核，与考核奖惩和信用等级挂钩； 2．一律拒收不合格的签证资料。 1．签订廉洁合同，对廉洁合同履约情况综合考核，并与信用等级挂钩； 2.在结算书的手续履行中，必须有施工、建设双方执行交接签字； 3.设置审核办理时限； 4. 督促造价管理人员按规定履行职责。 责任主体 1.虚报工程量，虚列隐蔽工程内容，骗取造价； 施工单位施工单2.结算书与竣工图、验项目经理、位编制收报告等不符； 工程经济结算书 3.签证资料不全； 人员 4.定额套用、取费违背合同规定。 1.与施工单位串通，对工程量、造价审核虚高，或对工程量、签证、竣工图等相关资料审核不严格； 2.为施工单位弄虚作假建设单位等不正当行为作伪证； 建设单现场代表、3.临时补办理由不充位审核 造价管理分、不成立或违反规定人员 矿工的签证； 区程4.结算初审时间过建结长、准确率低。 设算 工流 程 程 1.对现场的工程量、施工工艺了解不足和结算依据等审查把关不严格； 2. 与施工单位串通，对工程量、单价、各项土建办驻取费审核虚高，不敢有土建办现场代表、效拒绝不合规定的签审核 造价管理证； 相关人员 3.结算复审过程反复，周期过长，给承办人和利害关系人暗箱操作留下隐患； 4.向施工单位透露审核中介机构。 - 22 -
建设单位现场代表及造价管理人员 建设单位现场代表、造价管理人员、纪检监察部门、相关领导 ★★★ ★★★ ★ ★★ 1.提高专业人员素质，加大履职考核力度； 2.对工作敷衍、失职造成企业损失的人员，按相关规定予以处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关； 3.实行跟踪审计，审计部提前介入。 建设单位现场代表、造价管理人员、土建办驻现场代表、造价管理人员、相关人员
项流所处目 程 环节 所涉对象及廉政风险点 所涉对象 廉政风险点 风险 等级 ★★ ★★ ★★★ ★ ★★★ 防控措施及责任主体 防控措施 上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场，或收受好处费导致企业利益受损的，对相关责任人进行处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关。 上级部门定期组织检查，对把关不严、走过场，或收受好处费导致企业利益受损的，对相关责任人进行处罚，涉嫌犯罪的移交司法机关。 责任主体 办理《工程结算审核意见书》 公司部门及公司领导签批《工程结算审核意见书》
1.与施工单位串通，对工程量、单价审核虚高； 土建办驻2. 相关人员未认真履现场代表、行审批把关职责， 造成造价管理不合理的结算费用获得人员、主批准。 任、相关人3. 收受施工单位好处员 费，认可不合理的结算审核结果。 1.相关人员未认真履行审批把关职责， 造成不合理的结算费用获得批公司相关准。 部门人员、2.收受施工单位好处分管领导、 费，认可不合理的结算审核结果。 土建办造价管理、复核人员、主管 公司造价管理人员、审计部门、纪检监察部门、分管领导
- 23 -