39.根据2002年穆迪公司在违约损失率预测模型LossCalc的技术文件中所披露的信息，（ ）对违约损失率的影响贡献度最高。 A.清偿优先性等产品因素 B.宏观经济环境因素 C.行业性因素
D.企业资本结构因素
40.采用回收现金流法计算违约损失率时，若回收金额为1.04亿元，回收成本为0.84亿元，违约风险暴露为1.2亿元，则违约损失率为（ ）。 A.13.33％ B.16.67％ C.30.00％ D.83.33％
41.X、Y分别表示两种不同类型借款人的违约损失，其协方差为0.08，X的标准差为0.90，Y的标准差为0.70，则其相关系数为（ ）。 A.0.630 B.0.072 C.0.127 D.0.056
42.（ ）针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。 A.流动性比率或指标法 B.现金流分析法 C.缺口分析法 D.久期分析法
43.下列不属于压力测试的假设情况的是（ ）。 A.6个月LIBOR增加500个基点 B.信用价差增加300个基点 C.正常经营状况
D.主要货币相对于美元升值15％
44.某银行2006年初正常类贷款余额为10000亿元，其中在2006年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为800亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了600亿元，则正常类贷款迁徙率为（ ）。 A.6.0％ B.8.0％ C.8.5％
D.因数据不足无法计算
45.在法人客户评级模型中，RiskCalc模型（ ）。 A.不适用于非上市公司
B.运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率 C.核心在于把企业与银行的借贷关系视为期权买卖关系 D.核心是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者 46.下列关于国家风险暴露的说法，不正确的是（ ）。
A.国家信用风险暴露是指在某一国设有固定居所的交易对方(包括没有国外机构担保的驻该国家的子公司)的信用风险暴露，以及该国家交易对方海外子公司的信用风险暴露
B.跨境转移风险产生于一国的商业银行分支机构对另外一国的交易对方进行的授信业务活动
C.转移风险是当一个具有清偿能力和偿债意愿的债务人，由于政府或监管当局的控制不能自由获得外汇，或不能将资产转让于境外而导致的不能按期偿还债务的风险 D.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露 47.绝对信用价差是指（ ）。
A.不同债券或贷款的收益率之间的差额
B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额 C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额 D.以上都不对
48.下列关于流动性监管核心指标的说法，不正确的是（ ）。 A.流动性监管核心指标的计算按照本币和外币分别计算 B.流动性比例不得低于25％ C.核心负债比率不得低于60％
D.人民币超额准备金率不得低于5％
49.我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种（ ）。 A.定性分析法 B.定量分析法
C.定性和定量相结合的分析法 D.以上都不对
50.（ ）是银行由于系统缺陷而引发的操作风险。 A.百年不遇的龙卷风致使某银行贮存的账册严重损毁 B.某银行因为通讯系统设备老化而发生业务中断 C.某银行财务制度不完善，会计差错层出
D.某银行员工小王未经客户授权而使用客户的资金进行投资，造成客户损失 51.下列关于高级计量法的说法，正确的是（ ）。 A.使用高级计量法不需要得到监管当局的批准
B.一旦商业银行采用高级计量法，未经监管当局批准不可退回使用相对简单的方法 C.巴塞尔委员会规定资产规模大于1亿美元的银行必须使用高级计量法 D.高级计量法的风险敏感度低于基本指标法
52.商业银行通过购买保险或者业务外包等措施来管理和控制的操作风险属于（ ）。 A.可规避的操作风险 B.可降低的操作风险 C.可缓释的操作风险 D.应承担的操作风险
53.某商业银行的业务如下表，G1-8，表示8类产品线中各产品线过去3年的年均总收入，β1-8。表示由巴塞尔委员会设定的固定百分数。
产品线∑(G1～8，β1-8)2004年1002005年-502006年50 用标准法计算，则2007年操作风险资本为（ ）。 A.3.3 B.5 C.10 D.15
54.某商业银行2007年度资产负债表显示，其在中国人民银行超额准备金存款为46亿元，
库存现金为8亿元，人民币各项存款期末余额为2138亿元，则该银行人民币超额准备金率为（ ）。 A.2.53％ B.2.16％ C.2.15％ D.1.78％
55.下列关于压力测试的说法，不正确的是（ ）。
A.压力测试对在正常市场情况下银行所承受的市场风险进行分析 B.压力测试可用来估算一些极端不利的情况可能造成的潜在损失 C.压力测试主要采用敏感性分析和情景分析方法进行模拟和估计 D.应当定期对压力测试的设计和结果进行审查，不断完善其程序 56.期权费由期权的（ ）两部分组成。 A.市场价值和内在价值 B.市场价值和时间价值 C.内在价值和时间价值 D.时间价值和利率水平
57.商业银行划分了银行账户和交易账户之后，以下说法不正确的是（ ）。 A.有助于银行加强自身的风险管理 B.商业银行自营交易的盈亏将由暗变明 C.交易人员可以广泛进行\寻利性交易\
D.交易员基本不可能再利用银行账户，将交易类证券转到投资类证券以隐瞒交易损失
58.关于计量操作风险所需经济资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为了几类产品线?（ ） A.5类 B.6类 C.7类 D.8类
59.即期外汇交易的作用不包括（ ）。 A.可以满足客户对不同货币的需求
B.可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以避免发生汇率风险 C.可以用来套期保值 D.可以用于外汇投机
60.下列关于远期利率合约的说法，不正确的是（ ）。 A.远期利率可由即期利率曲线推断 B.远期利率合约是一项表内资产业务
C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险 D.债权人通过卖出远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险 61.利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，（ ）。 A.涉及本金的交换和利息支付方式的交换
B.涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换 C.不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换
D.不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换
62.（ ）是指金融资产根据历史成本所反映的账面价值。 A.名义价值
B.市场价值 C.公允价值
D.市值重估价值
63.银行贷款利率或产品定价应覆盖（ ）。 A.预期损失 B.非预期损失 C.极端损失 D.违约损失
64.在Credit Monitor模型中，企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期，股东初始股权投资可以看做该期权的（ ）。 A.期权费 B.时间价值 C.内在价值 D.执行价格
65.随机变量Y的概率分布表如下： Y14
P60％40％
随机变量Y的方差为（ ）。 A.2.76 B.2.16 C.4.06 D.4.68
66.内部审计的主要内容不包括（ ）。
A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C.内部控制的健全性和有效性
D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求
67.现代商业银行的财务控制部门通常采取（ ）的方法，及时捕捉市场价格、价值的变化。
A.每月参照市场定价 B.每日参照市场定价 C.每日财务报表定价 D.每月财务报表定价
68.某Ⅱ年期零息债券的年收益率为16.7％，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5％，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（ ）。 A.0.05 B.0.10 C.0.015 D.0.20
69.下列关于《巴塞尔新资本协议》及信用风险量化的说法，不正确的是（ ）。 A.提出了信用风险计量的两大类方法：标准法和内部评级法
B.明确最低资本充足率覆盖了信用风险、市场风险、操作风险三大主要风险来源 C.外部评级法是《巴塞尔新资本协议》提出的用于外部监管的计算资本充足率的方法
D.构建了最低资本充足率、监督检查、市场约束三大支柱
70.商业银行面对信息技术基础设施严重受损以致影响正常业务运行的风险，不可以通过（ ）来进行操作风险缓释。 A.提高电子化水平以取代手工操作 B.制定连续营业方案 C.购买电子保险
D.IT系统灾难备援外包
71.（ ）是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金的能力。 A.资产流动性 B.负债流动性 C.资本流动性 D.贷款流动性
72.（ ）对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。 A.个人存款 B.公司存款 C.机构存款 D.大额存款
73.如果互换双方A、B企业对获得的融资成本的节约进行平均分配，那么各自的融资成本分别为（ ）。
A.A企业的融资成本为9.5％，B企业的融资成本为LIBOR+0.5％ B.A企业的融资成本为9.5％，B企业的融资成本为LIBOR+1％ C.A企业的融资成本为10％，B企业的融资成本为LIBOR+0.5％ D.A企业的融资成本为10％，B企业的融资成本为LIBOR+1％ 74.以下关于久期的论述正确的是（ ）。 A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高 B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高
C.久期缺口绝对值得大小与利率风险没有明显联系
D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析
75.假设外汇交易部门年收益／损失如下，则该交易部门的经济增加值(EVA)为（ ）万元。
税后净利润经济资本乘数VAR(250，99％)资本预期收益率2000万元12.51000万元20％ A.1000 B.500 C.-500 D.-1000
76.企业购买远期利率协议的目的是（ ）。 A.锁定未来放款成本 B.锁定未来借款成本 C.减少货币头寸
D.对冲未来外汇风险
77.担保业务计入外汇敞口头寸的条件不包括（ ）。 A.以外币计值 B.可能被动使用