C.数额较大 D.不可撤销
78.在对企业进行现金流分析中，对于不同类型的贷款、不同发展阶段的借款人分析起点和考虑的程度是不同的。因此，对于短期贷款应更多地关注（ ）。 A.其抵押或担保是否足额，其还本付息是否正常
B.在未来的经营活动中是否能够产生足额的现金流量以偿还贷款本息 C.正常经营活动的现金流量是否及时和足额偿还贷款
D.借款人是否有足够的筹资能力和投资能力来获得现金流量以偿还贷款利息 79.某商业银行2004年、2005年、2006年各项收入如下表所示：
年份净利息收入非利息收入出售证券盈利保险收入200440201020200550101020200660301020
固定比例α为15％，则按基本指标法，1007年操作风险本为（ ）。 A.5 B.10.5 C.13.5 D.7.5
80.下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是（ ）。 A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督 D.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇
C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿 D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作
81.假设1年后的1年期利率为7％，1年期即期利率为5％，那么2年期即期利率(年利率)为（ ）。 A.5.00％ B.6.00％ C.7.00％ D.8.00％
82.下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是（ ）。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额
D.单一客户限额
83.远期汇率反映了货币的远期价值，其决定因素不包括（ ）。 A.即期汇率
B.两种货币之间的利率差 C.期限
D.交易金额
84.商业银行过度依赖于掌握商业银行大量技术和关键信息的外汇交易员，由此则可能带来（ ）。 A.市场风险 B.流动性风险 C.信用风险
D.操作风险
85.自我评估法有助于（ ）。 A.识别银行日常经营存在的风险点 B.员工绩效考核 C.简化管理流程
D.计算损失金额和发生概率
86.关于操作风险报告的说法，正确的是（ ）。 A.不能使用外部人员撰写的报告
B.除高级管理层外，报告不应发送给相应的各级管理层 C.内审部门应直接参与业务部门的操作风险管理
D.业务部门可以单独向高级管理层汇报，不一定需要经过风险管理部门 87.Credit Monitor模型将企业的股东权益视为（ ）。 A.企业资产价值的看涨期权 B.企业资产价值的看跌期权 C.企业股权价值的看涨期权 D.企业股权价值的看跌期权
88.银监会公布的风险监管核心指标不包括（ ）。 A.风险水平 B.风险迁徙 C.风险抵补 D.风险价值
89.《巴塞尔资本协议》规定，商业银行核心资本充足率的指标不得低于（ ）。 A.4％ B.8％ C.10％ D.12％
90.已知某商业银行的资本总额为20亿，核心资本为5亿，附属资本为2亿，信用风险加权资产为80亿，并且市场风险的资本要求为20亿，那么根据《商业银行资本充足率管理办法》规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为（ ）。 A.25％ B.6％ C.2％ D.9％
二、多项选择题（共40题，每小题1分，共40分）以下各小题所给出的五个选项中，有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。 1.全面风险管理模式体现的先进的风险管理理念和方法包括（ ）。 A.全球的风险管理体系 B.全面的风险管理范围 C.全程的风险管理过程 D.全新的风险管理方法 E.全员的风险管理文化
2.计算风险加权资产时，对于信用风险资产，商业银行可以采取（ ）。 A.标准法 B.内部模型法
C.高级计量法
D.内部评级初级法 E.内部评级高级法
3.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有（ ）。 A.某商业银行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法
B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法 C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法
D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法
E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给子高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法
4.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款?（ ） A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失
5.目前国际银行业应用比较广泛的组合模型包括（ ）。 A.Credit Metrics模型
B.Credit Portfolio View模型 C.Credit Risk+模型 D.KMV模型 E.ZETA模型
6.中国银监会评估国有商业银行和股份制商业银行的资产质量指标包括以下哪几项?（ ）
A.不良资产、贷款率 B.预期损失率 C.贷款风险迁徙
D.不良贷款拨备覆盖率 E.贷款损失准备充足率
7.有效的信用监测体系应实现的目标包括（ ）。
A.确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势 B.监测对合同条款的遵守情况
C.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势 D.识别贷款组合的信用风险
E.对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序 8.下列关于信用价差的说法，正确的有（ ）。
A.以无风险利率为基准的信用价差=贷款的收益率-对应的无风险债券的收益率 B.信用价差增加表明贷款信用状况恶化 C.信用价差减少表明贷款信用状况恶化 D.信用价差增加表明贷款信用状况改善 E.信用价差减少表明贷款信用状况改善
9.根据《巴塞尔新资本协议》的定义，当（ ）发生时，债务人即被视为违约。 A.债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务
B.商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务
C.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期30天以上(含) D.银行停止对债务人贷款计息
E.债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务 10.缺口分析的局限性包括（ ）。 A.计算复杂，应用不便
B.忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异 C.未考虑由于重新定价期限的不同而带来的利率风险
D.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响 E.只能反映利率变动的短期影响
11.下列关于RAROC的说法，正确的有（ ）。 A.RAROC=税后净利润／账面资本 B.RAROC=税后净利润／经济资本 C.RAROC是经风险调整的收益率 D.RAROC是未经风险调整的收益率 E.RAROC=税后净利润-资本成本
12.下列关于利率互换操作原则的说法，正确的有（ ）。 A.预期利率上升，固定利息收入者应将固定利率调为浮动利率 B.预期利率下降，固定利息支出者应将固定利率调为浮动利率 C.预期利率上升，固定利息支出者应不做利率互换
D.预期利率上升，浮动利息收入者应将浮动利率调为固定利率 E.预期利率下降，浮动利息支出者应将浮动利率调为固定利率 13.建立高效的风险管理部门应当固守的两个基本准则是（ ）。 A.风险管理部门是财务部门的辅助机构 B.风险管理部门必须具备高度独立性
C.风险管理部门不具有或只具有非常有限的风险管理策略执行权 D.风险管理部门是风险管理策略的唯一执行部门
E.风险管理部门包含商业银行风险管理的所有核心要素 14.能够转移商业银行操作风险的保险品种包括（ ）。 A.商业银行一揽子保险 B.商业综合责任保险 C.未授权交易保险 D.存款保险
E.错误与遗漏保险
15.根据巴塞尔委员会的规定，在风险报告中，为了提高商业银行透明度，信息应当具备哪些特征?（ ） A.全面性 B.相关性 C.及时性 D.可靠性 E.可比性
16.下列关于计算VAR值参数选择的说法，正确的有（ ）。 A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高
B.如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要 C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间间隔取决于其资产组合的特性 D.如果模型的使用者是经营者自身，资产组合变动频繁，则时间间隔应该长 E.如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短 17.下列关于VaR的说法，正确的有（ ）。 A.均值VaR度量的是资产价值的相对损失 B.均值VaR度量的是资产价值的绝对损失 C.零值VaR度量的是资产价值的相对损失 D.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失 E.VaR只用做市场风险计量与监控
18.市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括（ ）。 A.利率 B.汇率 C.工资率 D.股票价格 E.商品价格
19.下列关于衍生产品与市场风险关系的说法，正确的有（ ）。 A.衍生产品可用来防范市场风险 B.衍生产品会产生新的市场风险
C.衍生产品的杠杆作用可以完全消灭市场风险 D.衍生产品的杠杆作用对市场风险具有放大作用
E.衍生产品的杠杆作用可能导致金融风险事件中出现巨额损失 20.对于不可管理的风险，商业银行可以采取的办法是（ ）。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险规避 E.风险补偿
21.商业银行常用的风险识别方法包括（ ）。 A.专家调查列举法 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析法
22.由于许多集团客户之间的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意（ ）。 A.分别制定标准，实施个体控制 B.掌握充分信息，避免过度授信 C.尽量多用保证，争取少用抵押 D.授信协议约定，关联交易必报 E.主办银行牵头，协调信贷业务
23.产品设计缺陷是指商业银行为公司、个人、金融机构等客户提供的产品在（ ）等方面存在不完善、不健全等问题。 A.业务管理框架