B.数据信息质量 C.风险管理要求 D.权利义务结构 E.内部系统安全
24.下表是某机构总结的银行业从业人员资格认证考试辅导教材《风险管理》一书中的内部评级法要点。(N、A表示无信息。)
两类暴露内部评级法公司、主权及商业银行暴露(A)内部评级法初级法（C）内部评级法高级法（D）零售暴露（B）N、A 则下列说法正确的有（ ）。 A.(A)又可以称为非零售暴露
B.(A)无期限调整，(B)有期限调整
C.(C)与(D)的划分依据是对商业银行内部评级法依赖程度的不同 D.(C)与(D)都必须估计的风险因素是违约损失率
E.对于(B)，只要商业银行决定实施内部评级法，就必须自行估计违约概率和违约损失率 25.担保是商业银行控制信用风险的主要方式之一，其形式主要包括（ ）。 A.保证 B.抵押 C.质押 D.留置 E.定金
26.下列商业银行操作风险管理和控制措施中，属于风险缓释措施的有（ ）。 A.制定应急和连续营业方案 B.采用更为有力的内部控制措施 C.购买保险
D.计提风险损失准备 E.业务外包
27.清晰的战略风险管理流程包括（ ）。 A.战略风险识别 B.战略风险规划 C.战略风险评估 D.应急方案 E.内部审计
28.系统缺陷引发的操作风险具体表现为（ ）。 A.数据、信息质量风险
B.系统的稳定性、兼容性、适宜性方面存在问题 C.产品设计缺陷
D.违反系统安全规定 E.错误监控报告
29.我国商业银行监管当局提出的商业银行公司治理要求的主要内容包括（ ）。 A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务 C.建立、健全以监事会为核心的监督机制 D.建立完善的信息报告和信息披露制度 E.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制
30.现代商业银行管理的最重要的两份报告是（ ）。 A.每日风险状况报告 B.每日资产负债表 C.每日现金流量表 D.每日收益、损失表 E.每日宏观数据报告
31.下列方法中,（ ）被应用于违约风险区分能力的验证。 A.CAP曲线与AR值 B.ROC曲线与A值 C.KS检验
D.二项分布检验 E.扩展的交通灯检验
32.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有（ ）。 A.压力测试 B.交易限额管理 C.风险限额管理 D.止损限额管理 E.市场风险对冲
33.监管当局在判断交易账户按模型计值方法是否审慎时，应考虑的因素包括（ ）。 A.高级管理层应该了解交易账户中按模型计值的项目，并认识到在风险报告或经营业绩报告中，按模型计值所产生的不确定性及其影响程度
B.在可能的范围内，市场参数应该是可以找到来源的，并与市场价格的变化相一致 C.在可能的情况下，应该使用对某种产品通用的计值方法
D.如果是银行自身开发的模型，模型应该建立在适当的假定基础上，并请独立、合格的外部机构对模型进行评价
E.应该有正式的变化控制程序和模型的备份，并定期用于对计值情况进行测试 34.商业银行流动性风险预警信号有（ ）。 A.商业银行所发行的股票价格下跌
B.所发行的可流通债券(包括次级债)的交易量上升且债券的买卖价差扩大 C.商业银行的外部评级上升
D.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资
E.债权人(包括存款人)提前要求兑付，造成支付能力出现不足
35.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有（ ）。 A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失 B.能够确保产品和服务的溢价水平 C.能够减少进入新市场的阻碍
D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力 E.能够完全避免风险事件和未来损失 36.贷款重组可以采取的措施有（ ）。 A.减少贷款额度 B.调整贷款利率 C.增加控制措施 D.调整信贷产品
E.调整信贷业务的期限
37.对企业信用风险分析的5Cs指标包括哪些方面?（ ） A.品德 B.资本 C.还款能力 D.抵押 E.经营环境
38.风险文化一般由（ ）三个层次组成。 A.风险管理理念 B.风险模型 C.制度 D.知识 E.内部控制
39.影响期权价值的主要因素包括（ ）。 A.标的资产的市场价格 B.期权的执行价格 C.期权的到期期限
D.标的资产价格的波动率 E.标的资产历史平均收益率
40.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?（ ） A.现金头寸指标 B.核心存款比例
C.贷款总额与总资产比率 D.流动资产与总资产比率 E.大额负债依赖度
三、判断题（共15题，每小题1分，共15分）请对以下各题的描述做出判断，正确选A，错误选B。
1.压力测试是相对于正常情况下而言的，它是考虑了一些小概率的极端事件，压力测试实际上是敏感性分析和情景分析在小概率的情况下的表现。（ ）
2.流动资产是指，其到期期限在一年以内，信誉比较好，变现能力比较强的资产。总的来说商业银行的规模越大，流动资产和总资产的比率越大。（ ）
3.《巴塞尔协议》中规定，签署国银行的最低资本限额为银行风险资产的4％，核心资本不能低于风险资产的8％。（ ）
4.商业银行风险管理部门承担风险识别、计量和监测的重要职责，而各级风险管理委员会承担风险控制／管理决策的最终责任。（ ）
5.国际先进银行关于风险管理部门的主要职责是：风险管理部门保持相对独立性，无权参与风险管理政策的最终执行。（ ）
6.外部数据是从各个业务信息系统中抽取的、与风险管理相关的数据。（ ）
7.操作风险也需要一定的成本，商业银行在制定风险管理方案时必须考虑风险管理的成本。（ ）
8.压力测试是根据不同的假设情况(可量化的极端范围)进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端情况。（ ） 9.商业银行的浮动利率负债包括短期储蓄和大额储蓄存单。（ ）
10.在预期收益相同的情况下，投资者总是更愿意投资标准差更小的资产。（ ）
11.对连续型的随机变量，期望值可以通过加权和表示。（ ）
12.为了保证独立性，商业银行法律/合规部门不需要接受内部审计部门的审计。（ ） 13.同一债务人的不同交易只能拥有一个客户评级。（ ）
14.债项评级通常综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素。（ ）
15.无论是短期授信还是中长期授信，都必须一视同仁，因此法人客户所提供的文件并没有多少的差别。（ ）
参考答案及详解
一、单项选择题。
1．D【解析】久期公式中的D为麦考利久期。
2．A【解析】本题考查银行风险的管理组织机构，考生须记住的是董事会、监事会、高管层的各项职能。
3．A【解析】只有管理理念是属于精神层次的，其他三项是为理念服务。 4．B【解析】略。
5．C【解析】考生可以按照逻辑常识对比分析出结果。 6．A【解析】其他三项越高越好。 7．B【解析】略。
8．A【解析】有效防范和控制操作风险的前提是建立完善的公司治理结构。
9．B【解析】已反映在商业银行信用风险数据中的操作风险损失应当将其视为信用风险损失。
10．C【解析】考生要记住风险与收益相匹配这个根本目标，不论是时间上还是在大小上，两者都要匹配。
11．D【解析】相关性，就是两个债务人同时违约的概率。这就要考虑同时作用于几个债务人的情形，只有D是作用于自己而不会影响其他人的情形。 12．A【解析】略。
13．A【解析】不仅仅是短期收益，而且可以测量资产负债的利率风险。 14．C【解析】风险价值是潜在的最大损失。 15．C【解析】C项中应为至少为一年。
16．A【解析】BC是负相关的，因此可以构建对冲组合。AC组合的风险最大，因为它们的相关性很高。BC组合的风险最小，最分散。
17．C【解析】考查操作风险的定义，考生要熟悉。 18．D【解析】考生要熟悉各限额措施的特点。
19．A【解析】考生可以形象化记忆这三个维度：横向企业目标，纵向各个层级，分散各个部门角落的是风险管理因素。 20．C
21．A【解析】流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，通常被视为一种综合性风险。
22．B【解析】VAR=初始投资额×置信水平下的临界值×标准差×时间的方差=100×1．96×0．01×1=1．96。 23．C【解析】略。
24．B【解析】商业银行对不良后果仍要承担责任。 25．B【解析】行政法规的效力低于法律。 26．A【解析】应为每半年。
27．A【解析】风险管理部门不具有或者只具有非常有限的风险管理策略执行权，且它与风
险管理委员会是独立的两个不同的机构，核心职能是作出风险的识别、分析等决策。
28．B【解析】违约风险不仅针对个人，也针对企业等。信用风险具有明显的非系统性风险特征。与市场风险相比，信用风险的观察数据少，也不易获得。 29．D【解析】操作风险可能引发市场风险和信用风险。
30．A【解析】68％的概率对应1倍标准差内，即(2％-1％，2％+1％)；方差0．01％，那么标准差为1％。
31．A【解析】银行的收益绝大部分来自于利息的收入，所以利率风险对商业银行来说是最重要的。
32．A【解析】市场风险具有明显的系统性风险特征。 33．C【解析】本题考查风险管理的统计知识，23=8。
34．A【解析】不是在最短的时间将所有正确的信息传递给所有人员，而是先传递给风险监测人员，然后将风险报告传递给所有人员。
35．A【解析】B项中不是制度，而应为风险管理理念。C项中，风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。D项中，风险管理文化是通过风险管理战略、制度和行为表现出来的一种企业文化。
36．A【解析】董事会是最高决策机构，其指派最高风险管理委员会负责拟定具体的风险管理政策和指导原则。
37．A【解析】集团法人客户内部可以通过关联交易修改财务报表，因而其真实性较差。 38．A【解析】针对个人，采取简单的评分方法；针对企业，采取复杂的评级方法。 39．A【解析】略。
40．D【解析】违约损失率=损失／违约风险暴露。
41．C【解析】协方差=相关系数×X的标准差×Y的标准差。 42．C【解析】计算差额是缺口分析法的一大特征。
43．C【解析】压力测试就是测试正常经营状况下的风险状况。
44．C【解析】正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100％。
45．B【解析】该模型适用于非上市公司，核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，经过适当变换后运用Logit／Probit回归技术预测客户的违约概率。 46．D【解析】D项应为属于。
47．B【解析】考查绝对信用的定义。
48．D【解析】超额准备金率是央行的调控工具，不在流动性监管核心指标之列。 49．C【解析】注意红色预警法是定性和定量相结合的分析法。
50．B【解析】由于系统缺陷造成风险，就要确定是系统出现问题，B项明确指出是通讯系统出现问题。
51．B【解析】使用高级计量法需要得到监管当局的批准，它的风险敏感度高于基本指标法。 52．C【解析】可缓释的操作风险主要通过保险和业务外包来管理和控制。
53．B【解析】风险资本=∑(GI1-8，Xβ1-8)／n，商业银行的β1-8=15％，故风险资本=(100+50-50)×15％／3=5。
54．A【解析】人民币超额准备金率=(在中国人民银行超额准备金存款+库存现金)／人民币各项存款期末余额×100％。
55．A【解析】银行不仅应采用各种市场风险计量方法对在正常市场情况下所承受的市场风险进行分析，还应当通过压力测试来估算突发的小概率事件等极端不利的情况可能对其造成的潜在损失。
56．C【解析】记忆题。