第七单元 盘点的具体操作
一、 盘点作业流程图
差 异 是 否 列印差异表 第三次填红色联至盘点无差异 打印初点报表 ALC录入 ALC录入电脑 复点填写盘点表兰色联 填写盘点表填黑色联，初点交表 进行初点 锁库 抽 点 是 差异 否 否 结束 和电脑库存对照 是 差异 店长签核调整库存 二、盘点的规定
1．初点规定
(1). 先点仓库（库存区），再点卖场
(2).
盘点货架时，依序由左而右，由上而下 如图示：
(3). 每一货架均视为独立单位，使用单独的盘点表。若盘点表不
足，则继续使用下一张。初点盘点表为黑色；
(4). 两人一组，一人点，一人写；将数量写在自粘贴纸上，放置
在商品的前方；
(5). 盘点单上的数字填写要清楚，不可潦草让人混淆； (6). 数字写错，要涂改彻底；
(7). 清点时，一定要按最小单位清点，不够一个单位的忽略不计，
同时取出归入待处理品堆放处；
(8). 盘点时，顺便查看商品的有效期，过期商品应随即取下归入
待处理品堆放处；
(9). 店长要掌握盘点进度，调度机动人员支援，巡视各部门盘点
区域，发掘死角及易漏盘区域；
(10). 对无法查知商品编号或商品售价的商品，就立即取下，稍后
追查归属；
(11). 盘点注意大分类和小分类，注明该分类商品所在的货架号
码。
2．复点作业规定
(1). 复点时要先检查盘点配置图与实际现场是否一致，有否遗漏
区域；
(2). 巡视有无遗漏标示小粘纸的商品；
(3). 复点在初点进行一段时间后进行，用蓝色一联； (4). 复点无误后将小粘纸拿下。 ３．抽点作业规定
(1). 对整个区域的抽点视同复点；
(2). 抽点商品要选择卖场内的死角，或体积小、单价高、量多的
商品；
(3). 抽点用红色盘点表，注明为抽点； (4). 抽点是对初点和复点无差异商品的抽验。
４．差异处理
此处讲的差异是初点和复点不一样及抽点与初点、复点的结果不一样。（数据差异的调整，见第八单元库存调整）
(1). 初点和复点不一样，应由主管或其指定的不同员工去第三次
点，填写红色单，注明第三次盘点。若还有差异则由不同的人重复上述动作，并注明是第几次盘点，直至正确、电脑没有差异报表出现为止；
(2). 抽点若发生与前述盘点有差异，按上述动作进行，直至正确； (3). 若无差异则须主管签名，由ＡＬＣ进行“确认”动作。
５．注意事项
(1). 每份盘点报表必须由部门经理以上人员签名；
(2). 主管在签核报表时，对其数量的总和应再核对一次，以确保
无误；
(3). 主管必须检视每位员工负责的盘点区域是否确实完整地盘
点；
(4). 在盘点前该盘点品项的销售区域应维持适当的安全库存量； (5). 主管须负责对盘点过程中汇集的待处理品（如破损、变质商
品、过保质期商品、无商标商品等做出相应处理（如报损、重新包装等）。
６．打印实际盘点报表
经主管核查无误后，并由部门经理以上人员签字后，由ＡＬＣ打印实际盘点报表。
第八单元 盘点结果的分析和处理
盘点作业结束后，实际库存和电脑库存相核对，若有差异要追查原因，堵疏防漏。
一、 追查差异原因（差异原因如第四单元所述）
二、 库存调整
1．库存更正流程图
交店长批准 经本部门经理签字核主管填写库存更正表 由ALC调整 归档留底至下一期盘点 (1). 此时产生的差异，经部门经理签核后，以盘点实际库存量作
为正确数据；
(2). 店长签字后，ＡＬＣ方可作“确认”工作； (3). 总公司营运部于各品项盘点后将视情况予以抽查； (4). 报表保存至该品项下次盘点后，方可销毁； (5). 帐务调整，由财务部完成；
(6). 盘点电脑系统流程，参照电脑部相关程序。
2．资料整理
(1). 店长要确认盘点单是否全部收回，同时要有签名； (2). 复印留底，原件送财务部核算；
(3). 财务部在收到盘点资料后 ，2日内提出盘点结果报告； (4). 各部门做盘点实施情况报告，以作为以后改善、参考之依据。