整个银行体系国际化的发展，而整个银行体系的对外开放反过来又会给单个银行国际化提供良好的环境，进而进一步推动单个银行国际化发展进程，所以两个阶段不但具有阶段性特征，而且二个阶段相互促进。
1、银行国际化程度度量标准
商业银行国际化程度是用来比较和量度银行国际化发展程度的指标之一。商业银行国际化程度的高低主要体现在国际金融业务发展和海外机构扩张状况两个方面，因此我们可以通过指标体系来度量商业银行国际化的程度。统计上的度量指标可以按照性质分为数量指标和价值指标，按照是否有比较对象分为绝对指标和相对指标，在实际运用中，这两种划分方法是交叉结合的。下面给出指标的定义： (一)数量指标
数量指标通常用于衡量商业银行的海外市场机构扩张状况，其中包括的绝对指标和相对指标。绝对指标一般包括海外各种类型的分支机构数量，开展的国际金融业务类型的数量等指标。相对指标则一般包括海外各种类型的分支机构占分支机构总量的比重，国际金融业务种类占业务总种类的比重等指标。 (二)价值指标
价值指标通常用于衡量商业银行国际化的业务发展状况，其中包括绝对指标和相对指标。前者一般指海外总资产，海外总负债，外币存款余额，外币贷款余额，国外融资额，国际结算业务手续费收入等。后者一般是指海外资产占总资产的比例，海外负债占总负债的比例，外币存款占存款总额的比例，外币贷款占贷款总额的比例，国外融资额占全行资金来源比例，国际结算业务手续费收入占银行结算手续费收入的比重等指标。
在实际运用中，一般会将指标体系中的各指标综合考虑来度量商业银行的国际化程度。而在实证分析中，为简化处理，一般将采取某一价值或数量相对指标代表商业银行的国际化程度。
2、银行国际化发展理论
（1）发展动因理论
国内外许多学者对于商业银行国际化经营的动因进行了深入的分析研究，但是理论研究明显滞后于商业银行实践的进展。许多研究者对商业银行跨国经
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营理论进行不断扩展和修正，但仍无法对商业银行国际化经营做出根本的和全面的分析。本文将这些理论进行了简单的概述： （1.1）内部化理论
英国学者巴克利和卡森在其《跨国公司的未来》一文中提出内部化理论，该理论以交易费用理论为基础，其认为企业在经营活动过程中会面临各种市场障碍和壁垒，为了克服外部市场的障碍，企业就会将交易改在所属的各个分公司之间进行，从而绕过各种外部市场的障碍和壁垒，降低交易费用，提高自身的经济利益，当这一内部化过程超越了国家界限时就导致了企业的国际化发展，由于商业银行属于特殊的企业，是金融企业，因此该理论同样适用于商业银行的国际化发展。 （1.2）国际生产折衷理论
英国经济学家邓宁在总结了过去的各种优势论的基础上提出了国际生产折衷理论，该理论结合了内部化理论、区位理论的结论，提出国际化经营的三个前提条件，即所有权优势、内部化优势和区位优势。而对于特殊的企业——银行而言，这三个条件分别是商业银行拥有或能够获得的东道国银行所没有或无法获得的特定优势包括声誉、经验等无形资产及资金、技术、信息等，所有权优势在内部使用而带来的优势，银行在投资区位上所拥有的选择优势包括直接区位优势和间接区位优势。 （1.3）引导效应说
引导效应说的核心观点是认为商业银行国际化发展的动因是国际贸易的发展和对外直接投资，该理论又分为贸易引导型理论和投资引导型理论。贸易引导型理论最早是由阿尔伯提出的，他认为商业银行国际化经营的主要动因是为了配合本国的国际贸易，在主要的贸易伙伴国设立分支机构，便于银行进行国际贸易支付和结算，从而提高本国出口竞争能力，同时从中获取稳定的中介收入。投资引导型理论认为国际直接投资的扩大和跨国公司的发展直接刺激了商业银行国际化发展的进程，银行国际化的目的在于维持客户，为进行海外直接投资的原有客户继续提供金融服务。国外学者对此问题作了进一步的研究发现银行国际化还能够反过来引导跨国公司的国际化经营，即银行的功能是双重的，既能发挥“跟随者”，又能发挥“领导者”的作用。
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（1.4）追随客户说
该理论认为商业银行跨国经营的动因是其原有客户的国际化行为，是为了能向其原有的进行跨国投资的客户提供金融服务。对于银行来说维持客户是非常重要的，如果不能向客户提供必要的跨国服务就很可能导致大客户的流失，从而对银行造成损失。日本银行在80年代开始迅速发展就是因为其跟随本国企业走出国门，为本国企业的海外业务与机构提供金融服务，从而刺激海外机构的扩张。追随客户说也被称为一种防御性假说，因为商业银行作出海外经营的决策是为了防止客户的流失，因而是一种防御性行为。“该学说目前来说对我国商业银行的适用性还不强，除中国银行外，其他商业银行跟随客户的能力还有限，而且中国跨国投资的大企业的数目与投资规模还有一定的局限，目前很难成为众多商业银行走出去的主要动因，但是随着我国对外直接投资的迅速增加以及跨国企业的快速成长，各商业银行跟随客户走出国门是必然的选择。” （1.5）规避风险假说
美国经济学家Tobin和Markowitz用数学模型的方法建立了国际间接资本流动理论，其核心内容之一即是规避风险。风险规避说认为，分散投资能够降低风险，即同时投资于不同国家与地区的资产能够有效防止利润下降、规避风险，也就是说国际化程度较高的银行能比地区性银行获得更多的资产组合，具体表现为不同货币资产以及不同的市场利率的组合，在该理论提出后一些学者也用自己的实证研究结论证明了资产国际化可以规避风险的假说。规避风险说用数学模型证明了在规避风险的驱动力下，商业银行需要进行国际化经营。但是这一假说存在两方面缺陷，一是模型成立假定了一系列前提条件，而这些前提条件过于理想化了，往往与现实的经济情况不相符合，导致分析具有一定的局限性和约束性，不能充分解释现实现象；一是商业银行在经营过程中会面临两种风险，系统性风险和非系统性风险，该假说能够有效地解释非系统的减少可以通过国际化经营、资产组合来规避，但是对于系统风险该假说则不能够很好地解释。此外，规避风险假说似乎还存在一个矛盾的悖论，即商业银行国家经营的目的是为了规避风险，但是在一个陌生的环境中开展业务活动本身就存在着较大风险，因为这个环境中存在着大量的不确定因素，包括政治、经济、法律制度以及文化氛围等。因此，该理论只适用于在政治体制、法律制度相近
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的国家进行国际化经营的商业银行。 （1.6）规模经济说
经济学家凯诺认为规模经济是商业银行国际化经营的首要动因。规模经济实质是随着银行业务规模、人员数量、机构网点的扩大而导致单位运营成本下降、单位收益上升。由于交易费用的降低以及经营的协同效应和收益效应，商业银行通过跨国经营可以达到规模经济，致使平均成本降低、效率和盈利能力提高。在研究银行机构国际化的时候，不少学者都选择了规模经济理论为基础，并且在研究中发现规模经济理论是用来解释银行不断地在海外扩展机构的最为合适的理论，从目前世界银行格局看，主导世界银行业的银行无一不是拥有强大的规模优势的。
（1.7）区位优势和比较利益理论
该理论认为商业银行国际化经营的动因在于东道国的独特的区位优势会给商业银行的经营带来更大的利益，例如东道国的管理体制、市场利率、税收政策等方面给予外资企业的优惠，或是东道国良好的经济环境产生的较大的盈利空间。“具体而言，区位优势包括：东道国所独有的、不可贸易的要素所产生的优势，如自然资源、地理位置和人口等方面；东道国的政治体制和政策法规完善及投资优惠而形成的有利条件；东道国的聚集经济也能产生成本上的区位优势。”
（2）发展阶段理论
在银行业全球化发展理论体系中，英国曼彻斯特大学的迪肯教授提出了银行全球化发展四阶段理论，其具体内容如表一所示。这一理论较好地解释和概括了银行全球化发展的态势，将银行国际化发展过程和程度更为直观和明了的进行了划分，成为许多国内外学术界研究银行发展阶段和银行发展趋势的主流理论基础。
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表一 主要业务对象 经营业务范国 主要是同贸易有关的外征操出口和进口 第一阶段 国内银行 第二阶段 国际银行 积极的海外直接投资 第三阶段 第四阶段 国际全功能银行 全球全功能银行 跨国公司的多种需要 海外贷款和投资边从事非传统银行业务，如租赁、投的重要起来，在海资银行业、咨询业、资产管理业 金融批发业务 金融零售业务 作，资本操作短外从事中长期资本期 业务 在海外扩张机构，资本参与建立非运作方法 同国外银行合约 扩充海外分支机构银行的附属机构，在全球范围内吸和办事机构 收资金，在全球范围内发放贷款和从事投资 主要服务对象
主要是居民 主要是居民 居民和非居民 全部 三、研究背景
（一）我国大型商业银行国际化发展意义重大
目前，国际金融服务发展逐渐趋向集中，金融服务和金融服务贸易日趋集中在大银行和大银行集团手中，相比之下，我国大型商业银行虽然资产规模极大，全球大型商业银行前十位，我国商业银行将近占领了半壁江山，工商银行市值甚至跃居世界首位，成为了全球最赚钱的银行，但是我国商业银行在国际市场上还处于边缘地位，在金融领域的地位不高，金融服务和金融服务贸易均有待进一步发展。因此，我国商业银行该如何在这样的国际竞争环境中生存、发展和壮大，如何培养和发挥国际竞争力，成为了目前亟待解决的问题。而商
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