荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案
专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 1.了解商业银行的含义 学 2.了解综合柜员制 目 3.了解商业银行柜台设置 的 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 商业银行柜台设置 商业银行柜台设置 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行的含义 （2）综合柜员制 （3）商业银行柜台设置 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 1
商业银行含义
“商业银行”是英文Commercial Bank的意译。综合来说，对商业银行这一概念可理解为：商业银行是以经营工商业存、放款为主要业务，并以获取利润为目的的货币经营企业。
我国的商业银行是指依照《中华人民共和国商业银行法》和《中华人民共和国公司法》设立的吸收公众存款.发放贷款.办理结算等业务的企业法人。
综合柜员制
含义 是指在严格授权管理下，以完善的内部控制制度和较高的人员素质为基础，实行单人临柜处理会计、出纳、储蓄、中间代收业务等面向客户的全部业务的劳动组合形式。
条件 实行综合柜员制的营业机构，应具备以下条件：
一、有较好的内部管理基础，各项规章制度健全，内控制约机制完善。 二、建立了符合柜员制要求的严谨的劳动组织形式和完善的业务操作规程。 三、设有事后监督中心，能够实施全面、及时的事后监督。
四、利用综合业务系统进行业务处理，每个柜员配置一套计算机终端及打印设备，一台高性能防伪点钞机及其他必要的办公设施。
五、有完善的、先进的电子化监控设施。营业厅内外安装电视监控录像设备，柜员每天营业开始直至营业结束账务轧平，业务操作过程始终处于监控之中。
六、每个柜员应有相对独立的操作空间，原则上柜员之间均用隔板隔断。客户办理业务时，能够看到柜员业务处理的过程。
七、营业柜台等基础设施符合安全保卫要求
综合柜员制柜员岗位设置
1. 普通柜员：（1）现金临柜柜员 （2）非现金临柜柜员 （3）非临柜柜员 2. 主办级柜员 3. 主管级柜员
4. 注意：各种柜员工作内容、非临柜柜员类别 柜员岗位权限、管辖
图示见P3
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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案
专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 1.了解我国商业银行的产生与发展 学 2.掌握现代商业银行的发展趋势 目 3.了解综合柜员岗位职责、风险防范方法 的 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 综合柜员岗位职责 综合柜员岗位职责 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）我国商业银行的产生与发展 （2）现代商业银行的发展趋势 （3）综合柜员岗位职责、风险防范方法 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字 3
我国商业银行的产生与发展
中国的银行则产生较晚。
中国关于银钱业的记载，较早的是南北朝时的寺庙典当业。到了唐代，出现了类似汇票的“飞钱”，这是我国最早的汇兑业务。
北宋真宗时，由四川富商发行的交子，成为我国早期的纸币。到了明清以后，当铺是中国主要的信用机构。
明末，一些较大的经营银钱兑换业的钱铺发展成为银庄。银庄产生初期，除兑换银钱外，还从事贷放，到了清代，才逐渐开办存款、汇兑业务，但最终在清政府的限制和外国银行的压迫下，走向衰落。
我国近代银行业，是在19世纪中叶外国资本主义银行入侵之后才兴起的。最早到中国来的外国银行是英商东方银行，其后各资本主义国家纷纷来华设立银行。
清政府于1897年在上海成立了中国通商银行，标志着中国现代银行的产生。此后，浙江兴业、交通银行相继产生
商业银行的发展趋势
（1）商业银行经营环境变化
一、金融创新 二、金融管制 三、知识经济 四、金融全球化 （2）商业银行新的经营观念和策略 一、确立全行风险管理思想 二、确立营销管理的新观念 （一）确立新的“客户群”观念
（二）确立“整体客户满意经营”的观念 （三）确立“全方位质量管理”观念 三、商业银行经营策略的变化 （一）综合银行策略 （二）专业化经营策略 四、网络银行的发展
综合柜员岗位职责
（一）认真执行各项规章制度，规范业务操作，严格按规程处理业务。
（二）办理储蓄业务、对公业务、信通卡业务、各类中间业务、代办站及贷款等业务。 （三）负责临柜业务查询、挂失、解挂、冻结、解冻等事项，并登记相关登记簿。 （四）办理主辅币、残币的兑换和有价证券的兑付业务。 （五）保管使用转讫章、现金讫章、储蓄专用章等业务印章。
（六）随时检查现金箱、凭证箱，保持合理库存，超限额部分及时上缴内库管理员。
（七）营业终了，按规定打印有关报表、资料，核对当日库存现金和凭证，经核实无误后签退。
（八）休班、短期离岗将重要空白凭证、印章全部入箱，办理相关交接手续，将款项全部交清。
（九）办理交办的其他事项。
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综合柜员制风险防范方法 （略讲）
1、牢固树立稳健经营的指导思想，正确处理安全和效益的关系。安全原则是商业银行经营的首要原则
在商业银行的经营管理活动中。一定要夯实制度基础，牢固树立安全效益、稳健经营的指导思想。
（1）必须正确处理风险防范与业务发展之间的关系。 （2）必须正确处理风险防范与经营效益之间的关系。、
2、强化商业银行业务内部制约机制，贯彻落实各项制度要求
商业银行综合柜员风险的防范，有赖于业务部门内部制约机制的健全。 （1）加强制度基础建设，完善会计内控制度。、商业银行应在深入调查的基础上，结合各自实际组织情况对现有的业务制度进行清理，在全面综合考虑各项业务特点的基础上，建立统一的、标准的、操作性强的柜员岗位责任制和业务操作流程。
（2）改进现有的业务管理模式，落实制度要求。对营业机构会计主管实行派驻制，其行政关系隶属于上级行，代表上级行对所在机构会计业务进行日常监督和管理，其行为对上级行负责，不受所在行牵制，从而消除基层行领导缺乏制约带来的风险。
3、建立综合柜员约束、激励机制，发挥柜员的主观能动作用。有章不循、违规操作是商业银行业务部位发生案件的最直接原因。要解决这个问题，最根本的途径就是要建立健全约束、激励机制，充分调动柜台人员的积极性。 （1）加强会计监督检查，加大惩处力度。
（2）建立奖励机制，充分调动业务人员积极性。 4、提高综合柜员队伍的素质，适应业务发展要求
（1）明确营业柜台岗位的最低人员数量配置要求，保证一线人员的数量，确保内控机制的落实。
（2）对柜台人员加强政治思想教育和道德教育，造就一支政治强、公正廉洁、爱岗敬业的员工队伍。
（3）加强对柜台人员的业务基本理论、基本知识和基本技能的教育，开展多层次、多形式、多渠道、短时间、针对性强的岗位培训，达到熟练地掌握各项业务技能。
（4）要选好各级会计主管人员，会计主管不仅要政治素质好，精通会计业务，还要有较强的组织能力，善于用人，调动柜台人员的积极性。
（5）对柜台要害岗位的人选应严格把关，经常考核，如发现生活异常，参与赌博等不良行为，教育无效，要调离要害岗位。
5、加强技术防范成本投入，切实防范业务风险
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