荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案
专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 学 1.了解商业银行的组织形式 目 2.掌握商业银行的性质与职能 的 3.熟悉商业银行柜台业务流程 2课时 教材分 析 难点 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 商业银行柜台业务流程 商业银行柜台业务流程 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行的组织形式 （2）商业银行的性质与职能 （3）商业银行柜台业务流程 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字
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外部组织形式
受国际、国内政治、经济、法律等多方面因素的影响，世界各国商业银行的组织形式可以分为单一银行制、分支银行制和集团银行制以及连锁银行制。 单一银行制
单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式，这一体制主要集中在美国。 分支银行制
分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。分支行制按管理方式不同又可进一步划分为总行制和总管理处制。
总行制即总行除了领导和管理分支行处以外，本身也对外营业；总管理处制下，总行只负责管理和控制分支行除，本身不对外营业，在总行所在地另设分支行或营业部开展业务活动。(我国采用总行制)
受到各国银行界的普遍认可，已成为当代商业银行的主要组织形式。 集团银行制
集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型：
1．非银行性控股公司，它是通过企业集团控制某一银行的主要股份组织起来的，该种类型的控股公司在持有一家银行股票的同时，还可以持有多家非银行企业的股票。
2．银行性控股公司，是指大银行直接控制一个控股公司，并持有若干小银行的股份。 连锁银行制
连锁银行制又称为联合银行制。它是指某一集团或某一人购买若干独立银行的多数股票，从而控制这些银行的体制。
性质要求
商业银行是企业，具有企业的一般特征 商业银行是特殊的企业——金融企业 商业银行是特殊的银行
商业银行作为特殊银行，首先在经营性质和经营目标上，商业银行与中央银行和政策性金融机构不同。商业银行以盈利为目的，在经营过程中讲求营利性、安全性和流动性原则，不受政府行政干预。其次商业银行与各类专业银行和非银行金融机构也不同。商业银行的业务范围广泛，功能齐全、综合性强，尤其是商业银行能够经营活期存款业务，它可以借助于支票及转账结算制度创造存款货币，使其具有信用创造的功能。 我国商业银行的成立实行特许制
商业银行由国家特许成立，发放银行经营许可证的部门是国务院银行业监督管理机构。 业务范围
经营的主要业务来说，一般均分为负债业务、资产业务以及表外业务。随着银行业国际化的发展，国内这些业务还可以延伸为国际业务。 商业银行的职能 1）信用中介 2）支付中介 3）信用创造 4）金融服务
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商业银行柜台业务流程
1. 营业前准备（1）安全检查（2）清洁环境 （3）仪表（4）现金及重要单证出库
2. 签到
3. 出库 （1）现金（2）空白单证
4. 日间操作 见图1-3、1-4
5. 柜员业务复核
6. 轧帐
7. 签退
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荆州职业技术学院《商业银行储蓄业务》教案
专业 主讲教师 张武 授课时间 教学课项目一 商业银行综合柜台业务从业基础 学时 题 教 1. 掌握商业银行的经营管理原则 学 2. 了解商业银行的管理理论 目 3.熟悉商业银行综合柜台管理 的 2课时 教材分析 教学方法 教学手段 教 学 过 程 及 时 间 分 配 重点 难点 商业银行综合柜台管理 商业银行综合柜台管理 综述与归纳 常规教学 一、组织教学 复习旧课导入新课（提问） 二、新课教学过程 （1）商业银行的经营管理原则 （2）商业银行的管理理论 （3）商业银行综合柜台管理 三、课堂小结及作业布置 后附教学过程及教学内容 教研室主任签字
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商业银行的经营管理原则
风险
商业银行具有下列主要风险：
1.信用风险； 2．国家风险和转移风险； 3．市场风险；
4．利率风险； 5．流动性风险； 6．操作风险； 7．法律风险； 8．声誉风险。
经营原则
1.效益性、安全性、流动性原则
商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。 2.依法独立自主经营的原则 作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务， 3.保护存款人利益原则
存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。
4.自愿、平等，诚实信用原则
商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
商业银行的管理理论
（1）资产管理理论
最传统的商业银行管理理论。
商业贷款理论、可转换理论、预期收入理论三个阶段。 （2）商业银行负债管理理论
商业银行的负债管理出现于60年代初期 （3）商业银行资产一负债管理理论
商业银行的资产负债管理产生于70年代中期。
商业银行的资产负债管理是银行经营方式上的一次重大变革，它对商业银行、金融界和经济运行都产生了深远影响
（简单介绍）
商业银行综合柜台管理
1. 银行帐户管理
2. 印章、密押和重要机具管理
（1） 会计印章 （2）密押、重要机具（3）凭证（4）密码（5）档案
3. 银行柜员职责管理
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