投资法》、、《中小企业发展基金设立与管理方法》、《中小企业信用担保管理方法》等。以上这些法律、法规、政策的出台，虽然从法律上为中小企业的融资创造了良好的环境及提供了相应的法律保障，但是它们在很大程度上缺乏应有的刚性约束，而是更趋向于政策因素，并没有提供更多的详细的实质性的措施。尤其对中小企业的融资的作用没有提供创造性的，符合我国实际情况的思维方式及融资方法，因而对中小企业的融资缺乏力度。政府在这方面除了政策的扶持外，更多的应该是引导性作用，干预无法使中小企业融资市场健康发展。
3.4.2 民营企业制度革新与市场环境变化不同步
随着我国改革开放，民营企业经过了较快发展，但不可否认，大部分仍停留在传统的企业管理方式上，企业制度革新滞后。我国民营企业有以下几种类型：改革开放初期至以后一个阶段形成的个体工商户、私营企业；国有企业根据“抓大放小”的方针通过承包、租赁、售卖、重组等方式释放的一批国有中小型企业，现在大多数属于民营性质；《公司法》实施以来各类自然人、法人设立的有限责任公司、股份有限公司，其中一部分属于民营性质。现行市场由卖方市场转化为买方市场，国家也更加强调经济社会和环境的和谐统一，但一部分民营企业不适应外部环境的变化，管理方式不科学，导致部分产品积压，资金周转出现问题，此时就会对银行贷款比较急需，但银行为了自身利益不可能将资金贷给这些企业[15]。
3.4.3 银行经营管理与民营企业发展需要不协调
金融体制改革不深入，银行经营管理与民营企业发展需要不协调。在金融体制方面，我国银行业经过多年的改革，基本形成了以国有独资商业银行为主体、多种银行机构共同发展的局面。但从总体看，我国金融体系还存在很多问题，致使银行的经营管理跟不上民营企业的发展步伐。
民营企业在经过二十年的艰苦创业后，仍未获得享受同国有企业在融资方面的同等待遇，在两方面存在的不公问题：一是市场准入限制，二是融资渠道不畅，这已是民营企业难以发展的主要原因。
（1）国有银行不愿意给民营企业放贷而承担额外的风险。放贷给国有企业即使还不了，还有国企承担坏帐，放贷给民营企业，若还不了，首先责问放贷人是否收受贿赂问题，即便民营企业有担保、有抵押也难以和负背沉重债务包袱的国有企业平起平坐。
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（2）银行宁愿多将钱放在央行超额准备金账户上也不愿贷给效益好的民营企业，就好像一边是爱哭的孩子有奶吃，一边又是后娘的儿，哭也没奶吃。银行宁愿把钱闲置在帐上，一可以减少损失，二可以躲避风险，旦求保险，如若贷给民营企业，由于信息不对称问题严重，并且往往缺乏足够的固定资产，这就使得大银行向中小企业贷款时“成本高、抵押难、风险大”。
（3）企业自身的融资渠道没有打开。从外部融资来看，在股票市场上，创业板的市盈率较低，融资成本较高，而大部分受资金困扰的民营企业还不符合国内的盈利标准，无法进行上市。从债券市场来看，这条道路几乎是不可能的。在我国通常大部分政府债券，金融机构发行的债券，只有少量是企业发行的债券，俄瑞企业的要求非常高，民营企业几乎没有机会发行债券。
在正常的渠道筹不到资金的民营企业有可能就会选择向民间的一些“金融组织”贷款，但利率通常高出正常利率的10%-40%，一方面加大了企业融资成本，另一方面会对政府和金融部门制定和实施金融政策带来困难，不利于对金融市场的监管[16]。
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4. 中小企业融资难的对策
目前我省的中小企业近50万家，占企业总数的99%，占我省GDP的67%，但是大部分中小企业发展却受到资金的制约，解决中小企业融资问题已经迫在眉睫。融资难不只是我国特有的难题，而是世界各国中小企业都面临的一个比较普 遍的问题，为破解中小企业融资难，许多西方发达国家采取各种金融支持政策和 手段来帮助中小企业解决资金来源问题，并收到良好效果。
西方发达国家在这方面积累的丰富经验，概括起来有四个方面可供借鉴： （1）有完善制度和法律的保障。发达国家对中小企业经营破产有完善的制度，为中小企业提供了方便，也为银行对中小企业的贷款降低了风险。
（2）鼓励中小企 业到资本市场直接融资，积极拓展中小企业直接融资渠道以促进筹资来源的多元化。如美国的NASDAQ市场，为中小企业，特别是科技型中小企业，提供直接融资渠道。
（3）专门设立为中小企业提供贷款的政策性金融服务机构。它们贴近中小企业，容易了解贷款人，运作灵活，成本低，适合为中小企业服务。
（4）建立和健全对中小企业融资的信用担保体系，帮助中小企业获得商业性融资。发达国家的 政府部门虽然也为中小企业提供资金，但最主要的形式还是提供担保支持，信用 保证制度是发达国家中小企业使用率最高且效果最佳的一种金融支持制度。如美 国的“小企业管理局”和日本的“中小企业信用保险公库”就致力于为中小企业 提供信贷担保服务[17]。
我们应该在总结外国经验的基础上，制定出符合中国国情的、有中国特色的措施，来解决我国中小企业融资难的问题。 4.1 加强企业自身建设 4.1.1 提升中小企业总体实力
首先，要提高企业经营管理者的素质，经营管理者应熟悉金融政策，学习金融知识，运用现代金融知识结合自身条件，争取合适的融资方式。其次，企业要把握产品经营生命周期，在产品市场饱和之前及时进行技术改造、设备更新，使产品不断更新换代，提高质量，降低成本，在激烈的市场竞争中稳定健康的发展, 延长企业生命周期。
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中国企业的发展，中国企业家的成功，必须注意企业文化的建设。企业文化实际上是一种企业的精神和企业的力量，包括思想、道德、理念和行为规范等。企业的发展不仅靠物质文明，也要有精神文明。一个企业能不能有很好的企业文化，是这个企业能不能成功的重要因素，也是一个企业能不能团结向上重要标志。成功的企业都有很强的企业文化。中国企业处在新旧体制转轨过程中，出现了所谓“企业文化断层”问题。我们过去有一套管理文化，有的管理文化很优秀，有些则是计划经济条件下形成的传统的文化，已不适应市场经济的需要。在企业向市场经济转轨过程中，有些人还不知道什么是市场经济的文化，以为坑蒙拐骗就是市场经济的文化。实际上市场经济的文化的核心是公正、公平、公开、诚信。为什么我们出现了那么多的坑蒙拐骗现象呢？为什么假冒伪劣产品屡禁不止呢？从文化层次来看，就是适应市场经济的文化并没有真正形成。因此，一个企业的成功，一个企业家的成功，就要塑造真正适应市场经济的企业文化，这是我们的一个重要的任务。
4.1.2 规范企业制度，提高信息透明度
首先应建立完善的企业财务制度、内控制度和监督机制，通过制度建设规范 企业经营行为，杜绝假报表、假合同等现象的发生，确保财务信息的完整性、准确性和真实性。其次应强化经营管理者的信息披露意识，提高信息透明度，并注重与银行建立长期的合作关系，降低银行信贷过程中的信息搜集成本和监督成本。 4.1.3 树立良好的信用观念意识
要树立中小企业的印象，注重树立诚实守信的中小企业形象，中小业必须从自身做起。为增强中小企业的整体竞争实力，建立自身市场的良好信誉。杜绝逃废银行债务和挪用贷款等失信行为的发生，切实提高自身信用等级。 4.1.4 要积极寻找新的融资渠道
（1）努力与大公司联姻，争取成为其子公司，或成为其长期合作伙伴
与大公司联姻，不仅可以获得大批的订单，获得大企业的技术支持和资金支持，同时还可以利用为其加工、配套的机会减少对资金的需求，甚至可以直接获得大企业的资金支持。
（2）寻求租赁融资
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租赁融资集信贷、融资、租赁于一身，兼有融资与融物的双重功能，在发达国家成为仅次于银行信贷的又一重要融资渠道。通过租赁融资，企业可以用较少的资金取得所需的先进技术设备以及原材料，降低企业负债率，使企业可以边生产边还租金。其优越性表现在：对生产企业讲，不失为加速投资、扩大生产的好办法；对某些产品积压的企业来讲，租赁融资不失为促进销售、拓展市场的好办法。同时，租赁融资方式灵活、成本较低、风险较小，可以缓解企业资金周转压力。而且，租金的分期支付还可以减少企业还款困难。
（3）积极寻找风险投资
风险投资是投资人将风险资本投入企业，在承担风险的同时提供股权投资和增值服务，促进企业快速成长，然后通过上市、兼并、股权转让方式撤出资金并取得高额回报的投资方式。中小企业通过风险基金和民间资本融资，可以借助外部资金加快成长，并发展壮大。目前，我省中小企业中有一批管理先进、科技含量高、市场前景好的优秀企业，完全具有吸引风险投资的能力。
（4）加强财务管理
目前，仍有不少中小企业尚未建立完善的财务会计制度，有的企业仍沿用原国有企业或集体企业的各项制度，有的企业甚至没有完善的财务会计帐目。没有健全的财务会计制度，不利于企业的成本核算、资本运用、资产负债管理和财务预测等。也不利于社会融资。应根据国家有关规定，建立和健全企业财务会计制度。改为股份公司的企业，应建立和健全公司财务会计制度。建立和完善企业内部融资管理机制。完善对中小企业也要执行计制度，加强财务会计监督管理。 4.1.5 避开融资误区,保证融资安全
不少民营企业在发展过程中把企业融资当作一个短期行为来看待，希望搞突击拿到银行贷款或股权融资，而实际上成功的机会很少。民营企业要想改变融资难的局面，必须走出以下融资误区。
（1）不注重企业包装或过于重视企业外表
有些民营企业认为只要自己经营效益好，融资就会很简单，因而不愿意去包装企业，认为这是一种浪费，但却不知道企业短期的利润并不能吸引资金方的目光，企业的长期发展前景及企业面临的风险才是资金方更为重视的方面。但也有些民营企业为了融资，不惜一切代价去作宣传搞美化工程，使本来效益就不好的企业雪上加霜。
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