1、\本年应交资源税\
按“应交税金－应交资源税”科目贷方本年累计发生数,减去代扣代缴和按规定减免的资源税税额的余额填写。
2、\本年应交土地增值税\
按“应交税金－应交土地增值税”科目贷方本年累计发生数，减去代扣代缴和按规定减免的土地增值税余额填写。
3、\本年应交城市维护建设税 \
按“应交税金－应交城市维护建设税”科目贷方本年累计发生数，减去代扣代缴和按规定减免的城市维护建设税额的余额填写。
4、\本年应交房产税\
根据规定的“应交税金——应交房产税”或“应交税金——应交城市房地产税”科目的贷方本年发生额，减去按规定减免的房产税（城市房地产税）后的余额填写。
5、\本年应交车船税\
根据规定的“应交税金——应交车船税”科目贷方本年发生额,减去按规定减免的车船税后的余额填写。
6、\本年应交城镇土地使用税\
根据规定的“应交税金——应交城镇土地使用税”科目的贷方本年发生额填写，减去按规定减免的城镇土地使用税后的余额填写。
7、\本年应交烟叶税\
按企业根据会计制度规定计算的应交纳的烟叶税额填列。
8、\本年已纳上述七种地方税的税额\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的资源税、土地增值税、城市维护建设税、房产税（城市房地产税）、车船税、城镇土地使用税、烟叶税之和。根据“应交税金”会计科目及其他相关会计科目分析填列，或者根据本期盖有银行收讫章的税收缴款书汇总填写。
9、\其中:1.本年已纳资源税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的资源税。按“应交税金—-应交资源税”明细科目本年借方累计发生额或盖有银行收讫章的资源税税收缴款书分析计算填列。
10、\本年已纳土地增值税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的土地增值税按\应交税金—-应交土地增值税\明细科目本年借方累计发生额或盖有银行收讫章的土地增值税税收缴款书分析计算填列。
11、\本年已纳城市维护建设税\
指企业当年1月1日至12月31日实际入库的城市维护建设税额，含当年1月份入库的税款所属期为上年度的税额，不含下一年1月份入库的税款所属期为当年度12月份的税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、本年度查补以前年度入库税额，但不包括代扣代缴的城市维护建设税额。根据全年盖有银行收讫章的城市维护建设税税收缴款书汇总填写。
12、\本年已纳房产税\
指企业当年1月1日至12月31日实际入库的房产（城市房地产）税额，含当年1月份入库的税款所属期为上一年度的税额，不含下一年1月份入库的税款所属期为当年度12月份的税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、本年度查补以前年度入库税额，但不包括代扣代缴的房产（城市房地产）税额。根据全年盖有银行收讫章的房产（城市房地产）税税收缴款书汇总填写。
13、\本年已纳车船税\
指企业当年1月1日至12月31日实际入库的车船税额，含当年1月份入库的税款所属期为上一年度的税额，不含下一年1月份入库的税款所属期为当年度12月份的税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、本年度查补以前年度入库税额，但不包括代扣代缴的车船税额。根据全年盖有银行收讫章的车船税税收缴款书汇总填写。
14、\其中:代收代缴车船税\
指保险机构当年1月1日至12月31日代收代缴车船税总额。
15、\本年已纳城镇土地使用税\
指企业当年1月1日至12月31日实际入库的城镇土地使用税额，含当年1月份入库的税款所属期为上一年度的税额，不含下一年1月份入库的税款所属期为当年度12月份的税额，包括清理以前年度欠税额、本年度多交税额、本年度查补以前年度入库税额，但不包括代扣代缴的城镇土地使用税额。根据全年盖有银行收讫章的城镇土地使用税税收缴款书汇总填写。
16、\本年已纳烟叶税\
指企业当年1月1日至12月31日实际缴纳的烟叶税额，包括因清欠、多交所产生的税额。
17、\本年已纳车辆购置税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的车辆购置税。根据全年盖有银行收讫章的车量购置税缴款书汇总填列。
18、\本年已纳个人所得税\
指企业当年1月1日至12月31日实际缴纳的个人所得税。
19、\其中:1.本年已纳代扣代缴个人所得税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的代扣代缴个人所得税额。按“应交税金—-应交个人所得税”明细科目本年借方累计发生额分析计算填列，也可根据本期盖有银行收讫章的个人所得税税收缴款书汇总填写。
20、\其中:代扣代缴利息所得税\
是指负有代收（扣）代缴利息所得税的义务人当年1月1日至12月31日按规定缴纳的代收（扣）代缴的利息所得税额。
21、\个人独资、私营独资、私营合伙企业已纳个人所得税\
此指标仅限个人独资、私营独资、私营合伙企业填写，是指企业投资者本人1月1日至12月31日实际缴纳的个人所得税，但不包括为企业雇员代扣代缴的个人所得税。
22、\本年已纳印花税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的印花税。根据会计制度规定的“管理费用——印花税”明细科目的借方本年累计发生数填写，也可根据本期盖有银行收讫章的印花税税收缴款书汇总填写。
23、\其中:代扣代缴证券交易印花税\
是指负有代收（扣）代缴证券交易印花税的义务当年1月1日至12月31日按规定缴纳的代收（扣）代缴的证券交易印花税额。根据\管理费用——印花税\科目借方发生额分析填列，也可根据本期盖有银行收讫章的印花税税收缴款书分析填写。
24、\本年已纳耕地占用税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的耕地占用税。根据全年盖有银行收讫章的耕地占用税缴款书汇总填列。
25、\本年已纳契税\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的契税。根据全年盖有银行收讫章的契税缴款书汇总填列。
26、\本年应交各种行政事业性收费\
是指企业按规定应向乡镇以上（含乡镇）政府交纳的各种名目的行政事业性收费，包括各种名目的乱收费，不包括企业代收代扣的收费，不包括企业因违规违章或污染环境等支出的罚没性款项，也不包括353至355各行的应交养老、医疗、失业保险费。
27、\其中:1.本年应交教育费附加\
按“其他应交款－应交教育费附加”明细科目本年贷方累计发生额填列。
28、\本年应交文化事业建设费\
按“其他应交款—应交文化事业建设费”明细科目本年贷方累计发生额填列。
29、\本年已纳各种行政事业性收费\
指当年1月1日至12月31日实际缴纳的各种行政事业性收费，行政事业性收费的口径与127行项目相同，可根据企业“经营成本”、“管理费用”和“其他应交款”帐户分析计算填列。
30、\其中:1.本年已纳教育费附加\
指企业当年1月1日至12月31日实际缴纳的教育费附加，包括因清欠、查补、多交所产生的税额，但不包括代扣代缴的教育费附加。根据\其他应交款－应交教育费附加\科目借方发生额分析填列。
31、\本年已纳文化事业建设费\
指企业当年1月1日至12月31日实际缴纳的文化事业建设费，包括因清欠、查补、多交所产生的税额，但不包括代扣代缴的文化事业建设费。根据\其他应交款－应交文化事业建设费附加\科目借方发生额分析填列。
32、\本年已纳社会保障基金\
指企业当年1月1日至12月30日实际缴纳的社会保障基金，包括:基本养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险和生育保险等各项保险。根据管理费用、其他应付款或应付职工薪酬（上市公司）等有关会计科目分析填写。
33、\本年已纳其他收费\
指企业当年1月1日至12月31日实际已缴的除上述各项行政性收费以外的，由国家机关、事业单位和社会团体按照非盈利原则，直接或委托收取的其他各项费用。
34、\本年已纳各种税费滞纳金及罚款\
指纳税人被税务机关或海关加收的包括增值税、营业税等各种税费的滞纳金和罚款，参考“营业外支出”的明细科目，按实际缴纳的数额填写。
(六)利润表指标(根据利润表填写)
由于不同的行业会计制度对利润表指标规定有所不同，132至150各行指标应根据填表说明规定的口径进行填写。
1、\营业收入\
按利润表相关对应项目填写
2、\其中:1.主营业务收入\
主营业务收入反映企业在销售商品、提供劳务及让渡资产使用权等日常活动中所产生的收入，该项目应该不包括销货退回、折让及销售折扣等部分。一般按利润表“主营业务收入净额”栏填列。期货经纪公司和公开发行证券的商业银行按“营业收入”填写。如仍未执行新会计制度的，工业企业按损益表“货
物销售收入净额”行本年累计数填写；外商投资工业企业按利润表“货物销售净额”行本年累计数填写；商业企业和外商投资商业企业应分别按损益表或利润表“商品销售收入”行本年累计数减去“销售折扣与折让”行本年累计数的差额填写；股份制企业按利润表“主营业务收入净额”行本年累计数填写；运输(交通) 企业按照利润表或损益表中的“主营业务收入”本年累计数填写；施工企业按照利润表或损益表中“工程结算收入” 本年累计数填写；房地产开发企业按照利润表或损益表中“房地产经营收入” 本年累计数填写；邮电通讯企业按照利润表或损益表中“通信业务收入” 本年累计数填写；金融企业按损益表“营业收入”行本年累计数填写；旅游、饮食服务业企业按利润表或损益表中“营业收入” 本年累计数填写。
3、\其他业务收入\按利润表相关对应项目填写
4、\营业成本\
按利润表相关对应项目填写
5、\其中:1.主营业务成本\
反映企业销售商品、提供劳务或让渡资产使用权等日常活动而发生的实际成本。本项目一般根据利润表“主营业务成本”栏填列。期货经纪公司按“营业支出”扣减“营业税金及附加”后的余额填写。公开发行证券的商业银行直接按 “营业支出”填写。如仍未执行新会计制度的，工业企业和外商投资工业企业应分别按损益表或利润表“产品销售成本”行本年累计数填写；商业企业和外商投资商业企业应分别按损益表或利润表“商品销售成本”行本年累计数填写；股份制企业按利润表“营业成本”行本年累计数填写。运输(交通)、旅游、饮食服务企业按照损益表或利润表中的“营业成本”行本年累计数填写；施工企业按照损益表中“工程结算成本”行本年累计数确定；房地产开发企业按照损益表中“经营成本”行本年累计数确定；金融企业、保险企业按“营业支出”行本年累计数填写；邮电通讯企业按照损益表中“通信业务成本”行本年累计数确定。
6、\其他业务成本\按利润表相关对应项目填写
7、\营业税金及附加\
反映企业销售货物（商品）或提供劳务等主营业务应负担的消费税、营业税、城市维护建设税、资源税、土地增值税和教育费附加等。金融企业按“营业税金及附加”填写；期货经纪公司按营业支出中的营业税金及附加栏填写；其他企业按“主营业务税金及附加”行本年累计数分析填写。
8、\销售费用\
按利润表相关对应项目填写
9、\管理费用\
指企业行政管理部门为组织和管理生产经营活动发生的各项费用，按利润表或损益表中“管理费用”填写。把管理费用纳入营业支出范围的企业该项目填0。
10、\财务费用\
是企业为筹集生产经营所需资金等发生的费用，包括利息支出（减利息收入）、汇兑损失（减汇兑收益）以及相关的手续费等。按利润表或损益表中“财务费用”填写。金融企业此行数据填“0”。
11、\资产减值损失\按利润表相关对应项目填写
12、\公允价值变动净收益\按利润表相关对应项目填写
13、\投资收益\
反映企业以各种方式对外投资所取得的收益，其中包括分回的投资利润、债券投资的利息收入、认购的股票应得到的股利以及收回投资时发生的收益等，可按利润表或损益表“投资收益”行本年累计数填写。把投资收益纳入营业收入范围的公开发行证券的商业银行等企业该项目填0。
14、\其中:对联营企业和合营企业的投资收益\按利润表相关对应项目填写
15、\营业利润\
是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所产生的利润，为主营业务利润和其他业务利润减去有关期间费用后的余额，可按利润表或损益表中“营业利润”填写。保险企业包括“准备金提转差”和“保护红利支出”两项内容。
16、\营业外收入\
反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项收入，包括固定资产盘盈、处置固定资产净收益、非货币性交易收益、出售无形资产收益、罚款净收入等。按利润表或损益表中“营业外收入”填写。
17、\其中:补贴收入\
反映企业按规定实际收到的补贴收入（包括退还的增值税），或按销量或工作量等和国家规定的补助定额计算并按期给予的定额补贴。可按利润表或损益表中“补贴收入”填写。
18、\营业外支出\
反映企业发生的与其生产经营无直接关系的各项支出，按利润表或损益表中“营业外支出” 填写。
19、\利润总额\
反映企业当年实现的利润总额（如为亏损，用“-”号表示）。可按利润表或损益表中“利润总额”直接填写。
(七)企业所得税申报表指标(根据所得税申报表填写)
1、\纳税调整增加额\根据年度纳税申报表附表三填写
2、\其中:1.收入类调整项目\根据年度纳税申报表附表三填写
3、\其中:(1)视同销售收入\根据年度纳税申报表附表三填写
4、\接受捐赠收入\根据年度纳税申报表附表三填写
5、\扣除类调整项目\根据年度纳税申报表附表三填写
6、\其中:(1)工资薪金支出\根据年度纳税申报表附表三填写
7、\职工福利费支出\根据年度纳税申报表附表三填写