5. 在评估十国集团利率冲击数据时，多数币种的利率变动的第1 和第99个百分位数，是大致可比的，尤其是到期日较长者。200个基点的利率上下平移冲击，似乎足以反映十国集团币种的利率波动。建议的冲击是否合适，需 视利率环境是否出现实质性变化，而不断进行监测和重新校准。重要的是，校准平移利率冲击，使之与使用标准参数（99%臵信区间、一年的持有期，五年的观察 值）的更复杂的统计方法所得出的冲击相符。这并不排斥使用更具创新色彩的风险计量系统。这种方法也允许银行，在持有非十国集团成员的大量头寸时，利用这些 参数自行计算合适的利率冲击，也便于新兴市场和其他非十国集团成员的监管当局推导出：适合各自国情的简单利率冲击。
6. 到目前为止，这一分析方法暗含以下假定：银行只承担以母国货币计值的风险。但许多银行将面临：不止一种币种的利率风险。在这种情况下，银行应对各种达到或超过银行帐户资产或负债5%的币种，进行类似的分析（使用根据上述方法之一计算出的利率冲击）。为确保对所有银行帐户都有分析，剩余的风险头寸均应该汇总并且进行200基点冲击分析。 7. 200 基点的平移利率冲击分析相对简单，其弱点是：忽略了通过情景分析（分析收益率曲线扭曲、倒臵及其他）也许可以反映出的风险头寸。如本文其它地方所述，这种 替代情景分析法是利率风险整体管理的必要组成部分。监管当局仍希望：银行在评估利率风险时，根据其承担风险的水平和性质，进行多种情景分析。
8. 尽 管更为细致的利率情景分析可分析出某些基本的风险特征，但对于目标较为简单的监管当局而言（目的是找出利率风险水平很高的银行），使用简单的平移冲击分析 方法就可以了。这一方法也注意到，当不能认识到对某些种类资产和负债（如核心存款）的假定条件的主观性与错误，而过度注重计量系统某一方面的细节时，可能 出现不实的精确性。尽管风险计量的其他方面也受到了密切关注，但利率风险模型中的主观方面，往往主导风险计量的结果与结论。
附录四
标准框架举例
本附录举例说明了一个标准框架版本的方法和计算过程。其他方法和计算也同样适用，这取决于有关银行的具体情况。这一框架的用途仅限于监管报告，而不是内部风险管理的充分内容。
A. 方法
银行资产负债表中的头寸，可按以下原则臵入到期日方法中： (a)所有对利率变动敏感的银行资产负债表内外项目（包括所有的利率衍生产品）均被臵入到期日序列，该序列包括若干足够大的时段，能够反映一国银行市场利率风险的实质。附录二讨论了有关时段的选择问题。超过银行帐户资产或户债5%的币种，使用单独的到期日序列。 (b)表内项目按账面价值计算。
(c)固定利率工具按距到期日的余期处理，浮动利率工具按距下一次重新计价日的余期处理。
(d)发生笔数多而单笔金额较小的业务（如分期偿还的贷款、住房抵押贷款等）会导致实际的计算问题，因而可按符合统计原理的评估方法处理。 (e)处臵核心存款的最长期限为5年。 (f)对于实际到期日或重新计价日，不同于合同到期日或重新计价日的其他项目，各国监管当局将提供臵入时段指引。
(g)衍生产品将转换为相应的有关工具头寸。考虑的金额为基础工具或名义基础工具的本金。
(h) 期货和远期合同（包括远期利率合约），将同时按一个空头和一个多头处理。期货或远期利率合约的到期日，为交割或执行合同之前的那段时期，或可能加上有关工 具的期限。例如，一份六月份三个月的利率期货的多头（四月份买入），将被视作一到期日为五个月的多头，和一个到期日为两个月的空头。
(i)掉期将按两个具有相应到期日的名义头寸处理。例如，一项银行获得浮动利率、支付固定利率的利率掉期，将被视作一个到期日等于下一次利率固定之前时期的浮动利率多头，和一个到期日等于该掉期合同剩余期限的固定利率空头。不同币种掉期分开在相应币种的到期日序列中处理。
(j)期权按标的工具或名义标的工具的得尔塔等值金额处理。
B. 计算过程
计算过程包括五个步骤：
(a)第一步是，抵消各时段中的多头、空头头寸，在每一时段生成一个空头头寸或多头头寸。
(b)第二步是，以一个用于反映不同时段内头寸对于假定的利率变动的敏感性的因子，对生成的多头、空头头寸进行加权。表1中列出了每一时段的加权因子。这些因子根据200基点收益率曲线平移的假定得出，同时也假定了头寸修改后的持续期都位于每一时段的中间，收益率为5%。
(c)第三步是，加总加权后的头寸，多头、空头头寸彼此抵消，得出给定币种的银行帐户的净空头或净多头加权头寸。
(d)第四步是，通过加总不同币种的净短和净长加权头寸，计算整个银行业务的加权头寸。
(f)第五步是，将整个银行帐户的加权头寸与其资本挂钩。
表1：各时段的加权因子（计算过程中的第二步） 时段 时段中点 修改后的持假定的收益加权因子 续期 率变化 1个月以0.5个月 0.04年 200基点 0.08% 下 2个月 0.16年 200基点 0.32% 1-3个月 4.5个月 0.36年 200基点 0.72% 3-6个月 9个月 0.71年 200基点 1.43% 6-12个月 1.5年 1.38年 200基点 2.77% 1-2年 2.5年 2.25年 200基点 4.49% 2-3年 3.5年 3.07年 200基点 6.14% 3-4年 4.5年 3.85年 200基点 7.71% 4-5年 6年 5.08年 200基点 10.15% 5-7年 8.5年 6.63年 200基点 13.26% 7-10年 12.5年 8.92年 200基点 17.84% 10-15年 17.5年 11.21年 200基点 22.43% 15-20年 22.5年 13.01年 200基点 26.03% 20年以上