C、Ag99.9 合约成交后不能取消和转让，以成交当日为第T+0 日，净头寸在第T+2日日终清算之前完成实物交割，可提前交割；
D、交易所的实物账户的交割处理中，按流水逐笔根据先扣除买入货权账户实物，后扣除剩余库存账户实物原则进行。
12、上海黄金交易所为会员开设的保证金账户的作用为（ ）。
A、是一个分账户B、是会员可交易的真实头寸C、是交易所为会员计算利息的基础D、是交易所会计准则要求
13、银行纸黄金与交易所黄金区别是（ ）。
A、交易费用B、报价主体C、交易时间D、交易模式 14、关于白银现货市场，正确的是（ ）。
A、白银没有增值税的优惠政策B、白银仓储模式与黄金相同 C、白银投资门槛低，价格波动更大D、白银场外市场早已存在 15、哪些费用属于交易费用。（ ） A、手续费B、延期费C、仓储费D、运保费
16、企业取得黄金交易增值税专用发票的基本条件为（ ）。
A、企业具有小规模纳税人资格B、完成交易、清算、实物交割（出库）业务全过程 C、企业为上市公司D、黄金租赁业务：借金、还金业务终结 17、质量认证包含（ ）。
A、国际、国内通用规则，开展黄金、白银认证工作
B、境内符合交易所黄金、白银认证准则的精炼企业可向交易所提出认证申请
C、交易所组织专家开展评审工作，符合标准的企业颁发资格证书，注册品牌获准在交易所交割 D、交易所每年对注册品牌企业监督检查，确保交割实物质量稳定可靠。 18、关于AU(T+D)的说法正确的是（ ）。 A、保证金交易，流动性强，收益高。B、双向均可操作，也可以进行标准金条实物交割。
C、主要适合于具有保值、避险需求和拥有闲散资金的投资者D、具有期货的性质，其实就是在赌博价格 19、清算流程为（ ）。
A、交易结束后，对会员的收付货款、以上的费用进行轧差，计算出会员当日是应收或应付，增减会员的保证金余额。
B、交易的下一营业日，会员可将其保证金账户的余额划转至其在清算银行的账户 C、清算准备金余额不足，如会员发生卖出交易，从收到的货款中扣除
D、交易所发送追加资金通知，会员在收到通知后，在下一交易日开市前付款 20、公布交收数量和延期补偿费方向描述正确的有（ ）。
A、每个交易日15：30—15：31 系统统计和公布交收双方数量，延期补偿费支付方向
B、每个交易日15：31—15：40 系统统计和公布交收双方数量，延期补偿费支付方向 C、当交收申报数量相等时，不发生延期补偿费的支付
D、当交收申报数量不相等时，申报数量少的一方支付给申报数量多的一方延期补偿费 三、判断题
1、代理业务是由金融类和综合类会员接受客户委托代理客户进行交易的。（ ） 2、上海黄金交易所是现存国内唯一的国家级黄金现货交易平台。（ ） 3、铂金现货交易品种只有一家会员能够卖出，其他只能买入。（ ） 4、铂金现货交易报价要冻结102%的资金。（ ）
5、交易所实行会员制组织形式，会员可以直接参与交易，但是客户必须通过会员的代理系统才能参与交易。（ ）
6、某客户于2016 年8 月1 日买入AUT+N1 一手，假设一直持仓，该客户将在2017年的6 月15 日（遇节假日提前到前一交易日）付出或得到延期补偿费。（ ）
7、某客户于2016 年8 月1 日买入AUT+N2 一手，假设一直持仓，该客户将在12月15 日（遇节假日提前到前一交易日）付出或得到延期补偿费。（ ）
8、竞价撮合过程实质上是一个连续的拍卖和拍买的过程。（ ） 9、交易所负责对会员及其客户的清算和风险控制。（ ）
解析：交易所负责对会员的清算和风险控制，会员负责对客户的清算和风险控制。 10、风险控制制度有每日无负债、资金不足告知、平仓制度。（ ）
11、交易所会员单位在清算时，只能选择清算行在会员单位所在地的分支机构开户。（ ） 12、提取出库的黄金可以再入库交易。（ ）
13、通过交易所销售标准黄金的，享受免征增值税的政策。（ ）
14、铂金出口退税，出口铂金制品，只对加工环节的加工费按规定退税，对铂金原料部分不退税。（ ） 15、“集中”是指交易所会员统一办理资金清算划付。（ ） 16、“净额”是指会员就其在交易所买卖的成交差额与交易所进行清算。（ ） 17、“分级”是指交易所对会员实行清算，会员负责对其代理客户实行清算。（ ） 18、交易所实行T+1 资金清算，T+0 资金结算。（ ）
19、交易所在交割或清算时，将资金从卖方会员的清算准备金中扣除，划入买方会员的清算准备金中，完成资金清算。
20、在T+1 日的9：00-15：00，交易所根据会员的申请，将资金划入其在结算银行的自营专用账户或代理专用账户。 参考答案（二） 一、单项选择题
1 A 2 C 3 C 4 A 5 A 6 A 7 B 8 D 9 D 10 B 11 B 12 B 13 C 14 A 15 D 16 C 17 B 18 B 19 C 20 C 21 B 22 C 23 A 24 A 25 A 26 B 27 C 28 B 29 B 30 B 31 D 32 B 33 A 34 D 35 A 36 B 37 B 38 A 39 C 40 A 41 B 42 B 43 D 44 B 45 D 46 A 47 B 48 B 49 D 50 C 二、多项选择题
1 AD 2 BD 3 BC 4 ABCD 5 ABC 6 BD 7 ABD 8 AC 9 ACD 10 ABD
11 BCD 12 ABC 13 ABCD 14 ACD 15 AB 16 BD 17 ABCD 18 ABC 19 ACD 20 ACD 三、判断题
1 √ 2 √ 3 √ 4 √ 5 √ 6 √ 7 √ 8 √ 9 × 10 √
11 × 12 × 13 √ 14 √ 15 √ 16 √ 17 √ 18 × 19 × 20 √
仿真模拟题（三）
一、单项选择题
1、当出现某延期交收合约的持仓量水平超过交易所公布的合约持仓量风险水平，或出现市场过热状况时，交易所可以对连续持有时间超过交易所规定期限的部分或全部持仓加收（ ）。 A、超期费B、延期补偿费C、手续费D、认证费
2、目前，国内个人客户可在上海黄金交易所购买实物黄金的最小交易单位为（ ）。 A、50 克/手B、100 克/手C、1 克/手D、10 克/手
3、铂金的交割品种有（ ）种规格，最小出库量为（ ）公斤。 A、7，4 B、7，3C、8，4 D、8，3 4、无论是否交割或出库，（ ）无法得到增值税发票。
A、机构客户B、个人客户、非一般增值税纳税人机构客户C、金融机构D、个人客户
5、2013 年5 月，上海黄金交易所增加周五夜间交易时段，周五的夜市与（ ）合并作为一个完整的交易日。
A、下一周的周一白天的交易B、周四的白天的交易C、独立作为一个交易时间段D、周四的下午的交 6、国内黄金市场对金店和银行出售金条收取（ ）。 A、印花税B、增值税和消费税C、消费税D、增值税
7、上海黄金交易所根据不同上市品种确定价格涨跌最大幅度，现货实盘交易为（ ）。 A、±8% B、±10%C、±15% D、±30%
8、上海黄金交易所集合竞价时段为每个交易日的（ ）进行。
A、休市后30 分钟B、开盘前15 分钟C、开盘前10 分钟D、次日凌晨2：30 分
9、黄金交易的增值税票是在完成（ ）后，由（ ）开具的，白银交易的增值税票是在完成（ ）后，由（ ）开具的。
A、出库，上海黄金交易所，交割，卖方B、交割，上海黄金交易所，出库，卖方 C、出库，卖方，交割，上海黄金交易所D、出库，上海黄金交易所，出库，卖方 10、资金清算环节中，以下说法正确的是（ ）。 A、交易所负责对会员和会员的客户清算
B、银行负责对交易所会员和会员的客户的清算
C、交易所负责对会员的清算，会员负责对其客户的清算
D、银行负责对交易所会员的清算，交易所负责对会员的客户的清算 11、千足金的含金量实际为（ ）。
A、99.95% B、99.5%C、99.99% D、99.90% 12、上海黄金交易所的资金清算原则为（ ）。
A、集中，净额，二级B、集中，净额，分级C、一对一清算D、集中，净额，三级
13、上海黄金交易所交易规定中，目前金融类会员对客户的黄金延期交易手续费最高不得超过（ ）。 A、万分之二B、万分之三C、万分之八D、万分之五 14、在Au99.99 品种的竞价撮合过程中，如果最高的买入价241.4/克，最低的卖出价为241.32 元/克，前一日为241.32 元/克，则这笔报单能成交吗，如果能成交，成交价是（ ）。
A、无法成交B、能成交；241.32 元/克C、能成交；241.30 元/克D、能成交；241.40 元/克 15、上海黄金交易所对现货实盘交易采用（ ）清算制度进行清算。 A、钱货两讫B、当日无负债C、交易保证金D、集中、净额、分级
16、在Au（T+D）交易中，交易所对会员收取保证金按照（ ）进行收取。 A、净持仓B、单边最大持仓C、总持仓D、单边最小持仓 17、白银交易所在卖方会员完成交收后，冻结部分货款，卖方会员未交付增值税专用发票的，视为违约，
处以（ ）的罚款。
A、10% B、15%C、20% D、25%
18、Ag99.9 和Ag99.99 成交当日的（ ），必须在（ ）日终清算前进行实物交割。
A、单边最小持仓，T+1 B、单边最大持仓，T+2C、净持仓，T+1 D、净持仓，T+2 19、黄金交易所推出夜市交易后，一个交易日最多可跨越（ ）个自然日。 A、3 B、4C、5 D、6
20、延期交收交易的中立仓申报时间为（ ）。
A、14：30—15：00 B、15：00—15：30C、15：30—15：31 D、15：31—15：40 21、上海黄金交易所白银交易标价方法为（ ），人民币元以后保留（ ）小数。 A、元/克，两位B、元/克，一位C、元/千克，零位D、万元/千克，两位
22、2013 年，我国首只黄金ETF 上市，它是将绝大部分基金财产投资于上海黄金交易所挂盘交易的黄金现货合约品种，并在证券交易所上市交易的开放式基金，某客户拥有金交所实物账户，可以（ ）进行黄金ETF 的申购、赎回。
A、在上海证券交易所使用黄金现货实盘合约B、在上海证券交易所使用黄金实物 C、在上海黄金交易所使用黄金现货实盘合约D、以上均不正确 23、下面关于上海黄金交易所税收政策的说法错误的是（ ）。 A、上海黄金交易所铂金享受税收优惠政策
B、交易所黄金交易的增值税实行即征即退政策，由交易所开专用税票。 C、金融机构向社会公开销售实物黄金，免征增值税 D、交易所的白银交易没有增值税的优惠政策 24、白银现货交易最小的提货单位为（ ）。 A、1 公斤B、15 公斤C、3 公斤D、10 公斤
25、会员自营保证金账户或代理保证金账户（ ）不足，并未能在规定时限内补足时，交易所有权对其持仓实行强行平仓。
A、交易保证金B、交易准备金C、清算保证金D、清算准备金
26、2013 年，我国首只黄金ETF 上市，它是将绝大部分基金财产投资于（ ）品种，并在证券交易所上市交易的开放式基金，某客户拥有金交所实物账户，可以进行黄金ETF 的申购、赎回。 A、在上海证券交易所使用黄金现货实盘合约B、在上海证券交易所使用黄金实物 C、在上海黄金交易所使用黄金现货实盘合约D、以上均不正确 27、上海黄金交易所白银现货保证金交易，冻结（ ）的保证金。 A、1 B、1.02C、0.2 D、0.1
28、以下哪个合约是暂时并不向个人开放交易的挂牌合约。（ ） A、Au(t+d) B、Ag99.99C、Au99.99 D、Au100g
29、会员盈利的资金，在清算的（ ）可提取。
A、下一自然天B、当天C、下一交易日的开始前D、下一交易日的15：30 后 30、以下哪个不是交易所清算部的职责（ ）。
A、控制清算风险B、负责管理会员交易资金C、编制客户的资金清算表D、办理资金清算业务 31、以下对于黄金的税收政策，错误的是（ ）。
A、对非标准黄金免税；黄金生产和经营单位销售非标准黄金和黄金矿砂，免征增值税 B、进口环节免税；进口黄金和黄金矿砂免征进口环节增值税
C、场内交易免税；会员或客户通过交易所销售标准黄金，免征增值税 D、税票；发生实物交割的，由卖方开增值税专用发票 32、通过交易所交易标准黄金，未发生实物交割的，（ ）向交易所开具普通发票并取得交易所开具的（ ），
免征增值税。
A、卖方；结算发票B、卖方；抵扣发票C、买方；结算发票D、买方；抵扣发票 33、Ag99.99 和Ag(T+D)银锭交割实物存取地区为（ ）。
A、北京B、上海C、深圳D、广州
34、二次清算分为入库清算及出库清算两种，入库清算顺序为：（ ）。 A、现货实盘交易、现货即期交易、现货延期交收交易 B、现货延期交收交易、现货实盘交易、现货即期交易 C、现货即期交易、现货实盘交易、现货延期交收交易 D、现货实盘交易、现货延期交收交易、现货即期交易
35、提取金条方提出质量异议，须提供交易结算凭证、金条质量证明书。客户由（ ）提出。 A、会员代理电话B、银行代理邮件C、会员代理书面D、银行代理书面 36、增值税最终由（ ）承担。
A、生产者B、加工者C、销售者D、消费者
37、现货实盘交易的开盘价，是什么时候产生的。（ ）
A、当天第一笔成交价B、集合竞价时C、交易所确定D、根据上一交易日结算价 38、对于白银现货即期交易品种，交易所成交日为T+0 日，实物交割时间为T+2日，交易所日终清算时，实物交割量为成交日的（ ）。
A、总买卖量B、净买卖量C、总买卖量-净买卖量D、净买卖量-总买卖量 39、黄金价格与美元价格指数走势的关系是（ ）。
A、正相关B、负相关C、大多数情况下负相关D、大多数情况下正相关 40、Pt99.95 的交割品种中，没有（ ）重量。 A、0.1kg B、0.5kgC、1kg D、5kg
41、下列不属于目前银行黄金询价业务的交易规则（ ）。 A、交易品种AUX.CNY B、交易品种AUY.CNYC、撮合交易D、做市商交易 42、标准重量15 千克、成色不低于99.9%的银锭，针对挂牌的（ ）。 A、Ag99.9 B、Ag99.99 C、Ag(T+D) 43、铂金买入货权的仓储费为（ ）。
A、0.3 元/千克*天B、0.6 元/千克*天C、1.8 元/千克*天D、0.011 元/千克*天 44、目前，上海黄金交易所交易商品没有（ ）。 A、黄金B、白银C、铂金D、钯金
45、Ag99.9/Ag99.99 合约成交后不能转让和取消，以成交当日为T+0 日，（ ）日完成实物交割。 A、T+0 B、T+1C、T+2 D、T+3 46、清算制度中，“集中”指交易所对（ ）统一办理资金清算和划付。 A、机构客户B、个人客户C、会员D、会员及客户
47、报价在（ ）个交易日内有效，报价尚未成交前可以在集合竞价申报阶段或连续交易时段进行撤单。 A、1 B、2C、3 D、4
48、关于结算价和收盘价，以下说法正确的是（ ）。 A、结算价一般高于收盘价
B、收盘价为当天最后5 笔成交价的加权平均价 C、收盘价是现货延期交易计算涨跌幅的价格基础 D、计算机是现货实盘交易计算涨跌幅的价格基础 49、目前我国黄金储备占外汇储备比例大约是（ ）。 A、1.10% B、2%C、5% D、0.50%