9、简述银行承兑汇票贴现业务流程？ 10、简述大额可转让定期存单的特点？ 11、大额可转让定期存单优势在哪？ 12、国库券的种类与发行方式有哪些？ 13、简述美国国库券的发行程序？ 14、短期融资券融资有什么优势？ 15、简述短期融资券的发行程序？ 16、简述同业拆借市场的特点？ 17、同业拆借业务如何进行的？ 18、简述同业拆借市场的重要作用？
19、分析集合债券回购业务的投资收益与风险 20、普通投资者如何进行债券回购业务？ 21、简述货币市场基金的产品特征 22、分析货币市场基金投资策略？ 23、简述货币市场基金投资业务流程？
七、案例题
1、2007年10月21日，深圳ⅹⅹ贸易公司业务员携带相关材料ⅹⅹ银行深圳市深南路支行要求开具以长沙市ⅹⅹ贸易公司为收款人，金融为人民币380万的银行承兑汇票，并办理承兑业务。经过银行审核，该公司的申请符合银行各项要求，同意为其办理承兑业务。假设你作为ⅹⅹ银行深圳市深南路支行银行经办人员，请按要求堆满地填写以下的承兑协议。具体资料：深圳ⅹⅹ贸易公司，开户行：ⅹⅹ银行深圳市ⅹⅹ路支行；长沙市ⅹⅹ贸易公司，开户行：ⅹⅹ银行五一路支行。汇票号码：B09453216，出票日为2007年10月22日，三个月后到期。
表3－12 银行承兑协议
银行承兑协议 编号：银0349215 银行承兑汇票的内容： 出票人全称： 收款人全称： 开户银行 开户银行 汇票号码 汇票金额（大写） 出票日期 年 月 日 到期日期 年 月 日 以上汇票经银行承兑，出票人愿遵守（支付结算办法）的规定及下列条款： 一、出票人于汇票到期日前将应付票款足额支付交存承兑银行。 二、承兑手续费按票面金额万分之（五）计算，在银行承兑时一次付清。 三、出票人与持票人如发生任何交易纠纷，均由其双方自行处理，票款于到期前仍按第一办理不误。 四、承兑汇票到期日，承兑银行凭票无条件支付票款，如到期日之前出票人不能足额支付票款时，承兑银行对不足支付部分的票款转作出票申请人逾期贷款，并按照有关规定计收罚息。 五、承兑银行款付清后，本协议自动生效。 承兑银行签章 出票人签章（已签） 订立承兑协议日期 年 月 日
2、2007年10月15日，深圳市ⅹⅹ公司业务员持一张商业承兑汇票（号码B001245630124）及相关申请资料到同城的中国建设银行ⅹⅹ分行要求办理票据贴现业务，用于公司进口美国电子产品。假定经过该银行票据经办人员承兑查询核实无误后，认为该公司申请贴现的材料符合银行的相关要求，主管领导这审批后同意为其办理贴现业务，贴现利率为5.6%，你现在作为中国建设银行分行票据中心的业务员，请根据票据的资料，填制贴现凭证及合同报领导审批，该业务的发生日为2007年10月16日。
表3－13 商 业 承 兑 汇 票 B001245630124 出票日期 贰零零柒年零捌月零陆日
第 号 付款人 全称 长沙市×××公司 账号 483－968－574 开户 银行 中国银行长沙市五一支行 人民币 （大写） 行25615 号 全称 收账号 款开户人 银行 深圳市×××公司 865－542－112 中国建设银行深圳深南支行 行78542 号 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 叁佰陆拾伍万元整 ￥ 3 交易合同号码 6 5 0 0 0 0 0 0 出票金额 汇票到期日 贰零零柒年壹拾壹月零陆日 47824 本汇票已经承兑，到期无条件支付票款。 张 敏 慧 承兑人签章 承兑日期 2007年08月06日 本汇票请予以承兑于到期日付款。 黄香娇 出票人签章 表3－14 贴现凭证（贷方凭证）
申请日期 年 月 日 第 号
贴现汇票 种类 出票日 到期日 号码 持票人 全称 账号 开户银行 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 年 月 日 年 月 日 汇票 人民币 金额 （大写） 贴现率 贴现千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 实付千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 ‰ 利息 金额 备注 科目（贷） 企业存款 对方科目（借） 票据贴现 复核 记账 表3－15 商业承兑汇票贴现协议 商业承兑汇票贴现协议 贴现申请人： （以下简称“甲方”） 性 质： 邮政编码： 法定代表人： 电 话： 传 真： 开户银行： 账 号： 贴现人：中国建设银行ⅹⅹ分行（以下简称“乙方”） 性 质： 邮政编码： 法定代表人： 电 话： 传 真： 甲方向乙方申请商业承兑汇票贴现，甲、乙双方协商一致，达成本协议： 第1条 本协议项下申请贴现的商业承兑汇票如下： 汇票号码 票面金额 出票人 出票日期 承兑人 到期日期 第2 条 本协议项下商业承兑汇票的贴现利率为 、贴现期限内，如遇国家调整利率，本协议项下利率不作调整。 第3 条 本协议项下的商业承兑汇票的贴现期限 天，即从 年 月 日起至 年 月 日止。 第4 条 甲、乙双方同意按贴现票面金额、贴现利率、贴现期限计算贴现利息，从票面金额中扣除贴现利率后的余额即为实付贴现金额，贴现当日，乙方将贴现金额贷记甲方存款账户。 第5 条 本协议项下的商业承兑汇票的贴现利息为 ，实付贴现金额为（大写） 。 第6 条 本协议下的贴现资金用途： 第7 条 甲方的保证： 1、甲方为企业法人或其他经济组织，并依法从事经营活动。 2、甲方向乙方申请贴现的承兑汇票及其申请材料是真实的。 3、甲方取得前款所述的承兑汇票是合法的，且有真实、合法的商品交易作基础。 4、甲方在乙方处已开立存款账号。 5、已贴现的承兑汇票遭拒付时，甲方按本协议第9条的约定向乙方承担支持责任。 第8条 甲方的权利和义务 1、申请贴现时甲方应向乙方提交承兑汇票及其对应增值税发票，并根据乙方要求提交甲方企业设立情况、资信、财务状况、有关商品交易合同等资料。 2、贴现时甲方应真实有效地完成票据背书转让行为。且背书时不得附加任何条件。 3、甲方应负责所申请贴现的商业承兑汇票背书的连续性和其前手背书的真实性。 第9条 乙方的权利和义务 1、乙方对甲方提交的商业承兑汇票，有权按规定向承兑银行以书面方式查询， 2、在本协议生效后，应及时将贴现金额贷记甲方账户。 3、商业承兑汇票贴现后在汇票到期日前如遇承兑人宣告破产或是被责令终止业务活动或在汇票到期时遭拒绝付款，乙方对甲方行使票据追索权时，有权要求甲方支付下列金额及费用。 （1）被拒绝付款的汇票票面金额。 （2）汇票票面金额自贴现期限到期日起至清偿日止，按 万分之五 计算逾期利息。 （3）乙方为行使追索权而支付的诉讼费、律师费、差旅费和其他一切相关费用。 （4）赔偿其他经济损失。 第10条 协议双方在履行本协议中如发生纠纷，双方可协商解决；如协商不成需要诉讼的，由乙方所在地法院管辖。 第11条 计算贴现利息及贴现金额的贴现凭证为本协议的组成部分。 第12条 本协议未尽事宜，遵照《中华人民共和国票据法》及相关法律规范执行。 第13条 本协议一式 二 份，甲方、乙方各执一份，具有同等法律效力。 第14条 本协议自甲、乙双方法定代表人/主要负责人或其委托代理人签字并加盖公章后生效。 第15条 本协议于 年 月 日在 签订。 甲方： （盖章） 法定代表人： （或委托代理人） （签字） 年 月 日 乙方： （盖章） 法定代表人/主要负责人： （签字） （或委托代理人） 年 月 日 3、2007年10月20日，A银行武汉分行以转贴现（回购）的形式买入B银行长沙分行的一批汇票（参见明细清单），双方商定以月利率0.2475‰成交，A银行武汉分行在2007年12月2日将汇票又返售给B银行长沙分行。假设你的A银行武汉分行的票据业务员，请根据相关资料填写转贴现清单。
表3－16 A银行武汉分行转贴现购入票据的明细清单
单位：元
序号 1 2 3 4 合计
汇票号码 金额 汇票出票日 汇票到期日 2007－12－26 2007－12－01 2008－02－16 2008－01－01 转贴现日 2007－10－20 2007－10－20 2007－10－20 2007－10－20 回购日 2007－12－02 2007－12－02 2007－12－02 2007－12－02 WN24531680 1250000.00 2007－08－12 WN5482654 WN7894212 485000.00 980000.00 2007－09－01 2007－09－16 WN24516899 6486000.00 2007－09－28 表3－17 A银行武汉分行转贴现清单（回购式）
单位：元
序号 1 2 3 4 合计
4、2007年12月10日，A银行与B银行经过商谈，达成协议，以2%的同业拆借利率融入7500万元资金20天并在网上确认成交。假设你作为B银行同业拆借部门前台复核员，请认真核实拆借成交单中的各要素是否正确，并签署复核意见。具体资料：A银行（开户行：A银行、行号：5648230，账号：120096874568）；B银行（开户行：B银行、行号：6896525，账号：6895000126）。
表3－18 银行间信用拆借拆出成交通知单
成交日期：2007－12－10 成交编号：A4592100489 交易员：张敏
拆出方 拆入方 拆出金额（万元） 拆借期限（天） 起息日 应收利息（元） 拆出方户名 拆出方开户行 拆出方账号 拆入方户名 拆入方开户行 拆入方账号 成交序号：10009 A 银行 B 银行 5600 20 2007－12－10 62222.22 A银行 A 银行（行号：5648230） 120099874568 B 银行 B 银行（行号：6896525） 68950000126 成交利率（%） 手续费（元） 收款日 到期收款金额（元） 2.00 － 2007－12－30 56062222.22 汇票号码 金额 出票日 到期日 转贴现日 回购日 计息天数 利率 利息 实付金额