附录A 总账系统练习
练习一 ：建账
目的：掌握建账的基本程序及注意事项。
要求：按照下述给出的资料在K/3中间层建立一个账套并对其进行系统设置，启用账套。 资料：如下。
一、 新建公司机构及账套
（1） 公司机构代码：01。 （2） 公司名称：广东非凡。 （3） 账套号：01.01。 （4） 账套名：非凡工业。
（5） 账套类型：标准供应链解决方案。
（6） 数据实体：系统会自动给出，不需客户命名。
（7） 数据库文件路径：C:\\MSSQL7\\DATA\\；或D:\\MSSQL7\\DATA\\。 二、设置账套参数
（1）公司名称：广东非凡工业有限公司
（2）记账本位币：人民币 货币代码：RMB （3）账套启用期间：2013年01月01日
三、添加用户
添加的用户见表1
表1 用户名 张华 李萍
1
认证方式 用户组 密码认证（不设密码） Administrator(系统管理员密码认证（不设密码） 组) Users(一般用户组) 权限 不需授权 授予所有权限
练习二：账套初始化
目的：掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。 要求：根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始化工作。 资料：如下。
一、 从模板中引入会计科目（新会计准则科目） 二、设置总账系统参数 三、系统资料维护
（一）增加两种币别
注意汇率小数点的切换（切换到英文标点状态），见表2. 表2 币别代码 币别名称 记账汇率 折算方式 HKD 港币 0.88 原币×汇率＝本位币 USD 美元 6.45 原币×汇率＝本位币 汇率类型 浮动汇率 浮动汇率 （二）增加凭证字为“记”字
（三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位
添加的计量单位组及相应的计量单位见表3。
表3 计量单位组 代码 计量单位名称 KG 公斤 重量组 T 吨 J 件 数量组 X 箱 系数 1 1000 1 50 （四）增加支票结算方式
增加支票结算方式，如表4所示。 代码 JF06 表4 名称 支票 （五）新增相关核算项目资料
1.新增“客户”资料
新增“客户”的资料，如表5所示 代码 01 01.01 2
表5 名称 天河区（上级组） 长城公司
01.02 天达公司 02 越秀区（上级组） 02.01 宏基公司 02.02 长海公司 2.新增“部门”资料 新增的“部门”资料，如图表6所示。
表6 代码 名称 01 财务部 02 行政部 03 销售部（上级组） 03.01 销售一部 03.02 销售二部 04 生产部 3.新增“职员”资料 新增“职员”资料，如图表7所示。
表7 代码 名称 部门 001 张华 财务部 002 李萍 行政部 003 王林 销售一部 004 赵立 销售二部 005 刘红 生产部 006 孙晴 生产部 4.新增“供应商”资料 新增“供应商”资料，如表8所示。
表8 代码 名称 01 海珠区（上级组） 01.01 恒星公司 01.02 南方公司 02 白云区（上级组） 02.01 王码公司 02.02 强发公司 5.新增“产成品”核算项目 新增“产成品”核算项目，代码009。如表9所示。
表9 属性名称 属性类别 属性长度 标准成本 实数 出厂价 实数 零售价 实数 销售政策 文本 255 3
（六）会计科目维护
1.增加会计科目
增加的会计科目，如图表10所示 科目代码 1002 1002.01 1002.02 1002.03 1221 1221.01 1403 1403.01 1403.02 1801 1801.01 6602 6602.01 6602.02 6602.03 5001 5001.01 5101 5101.01 5101.02 6001 科目名称 银行存款 建设银行 中国银行 工商银行 其他应收款 职员 原材料 甲材料 乙材料 长期待摊费用 报刊杂志费 管理费用 工资及福利 折旧费 通讯费 生产成本 工资及福利费 制造费用 折旧费 工资及福利费 产品销售收入 表10 外币核期末调汇 算 所有币√ 别 人民币 美元 √ 港币 √ 数量金额辅核算项目 助核算 √（计量单位：公斤） √（计量单位：公斤） 职员 部门、职员 部门、职员、物料 6603 财务费用 6603.01 利息 6603.02 汇兑损益 2.会计科目的修改 会计科目的修改见表11 表11 科目代码 科目名称 往来业务核算 核算项目 1122 应收账款 √ 客户 2202 应付账款 √ 供应商 操作要点 （1） 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别，如果一级科目下有明细
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科目按外币核算的，则一级科目要设计为核算所有币别。 （2） 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下直接增加明细科
目实现的账簿结果是一样的，而且还可解决科目设置工作重复、臃肿的麻烦，但不是必须要求一定这样设置，关键是要结合企业的实际情况灵活掌握。
（3） 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科
目，再去系统资料维护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息。若客户已购买K/3购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目，只要通过修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可。另外，别忘了再设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位。
（4） 如已购买应收、应付子系统，则总账里的往来科目，如应收账款、应付账
款等必须设定按客户或供应核算，不能下设往来单位二级明细科目，否则应收、应付子系统无法自动生成有关凭证，只能通过手工调整修改后才能生成。
（5） 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到,可在“工具”菜单下选择
“选项”中的显示明细项目即可。
（七）新增“物料”资料
对于未购买K/3业务流程模块、需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户，在设“物料”核算项目的具体内容时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加物料核算项目，否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算。
已购买K/3业务流程模块的用户则不需要在总账系统设置存货明细科目，只要在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可。举例如下，详见表12 表12
先设上级组 01 材料
02 产品 代码 名称 属性 计量单计价方存货科销售收销售成位 法 目 入 本 01.01 甲材料 外购 公斤 加权平1403.01 6051 6402 均 01.02 乙材料 外购 公斤 加权平1403.02 6051 6402 均 02.01 A产品 自制 件 加权平1405 6001 6401 均 02.02 B产品 自制 件 加权平1405 6001 6401 均 注意：以上新增的系统资料如有错误，可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除，但如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的，客户可通过“禁用”功能将有错，不能再使用，且不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为：在系统资料维护里，指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可。
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