沧州武术文化有限责任公司
股本结构图
短期贷款个人投资4.35%1.30%风险投资94.35.财务分析
投资现金流量表： 个人投资风险投资短期贷款26
10.1
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编制单位：沧州武术文化营销有限责任公司 （单位：万元） 年 限 金 项 目 额 初期 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产投资 流动资金 营业收入： 教学收入 俱乐部收入 演出收入 出版收入 现金流入小计 营业支出： 职工开支 广告费 学员管理费 水电杂费 固定资产折旧 贷款还息 计提的资产减值准备 器材设施 流动备用资金 现金流出小计 税前利润 税款 净现金流量 2000 300 8000 500 344 5 180 10 539 365.5 5 191.25 10 571.75 387 5 243 12 647 408.5 5 256.5 18 688 430 5 270 30 735 -2300 284 2 96 3 2 7.74 2 5 3 404.74 134.26 0 134.26 288 2 102 3.5 2.3 7.74 2.8 3.2 5 416.5 155.25 38.81 116.44 322 3 108 4 2.7 7.74 3.7 2.9 5.5 459.54 187.46 46.87 140.6 346 3 114 4.5 3.3 7.74 4.3 2.3 6 491.14 196.86 49.22 147.65 360 4 120 5 3.8 7.74 4.9 1.7 6.2 513.34 221.66 55.42 166.25
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公司运营第四年，投资8500万进行二期工程建设，其中吸收风险投资8300万，自身投资200万元。公司收入以平均每年12.79%的速度增长，预计11年后可回收全部成本。 Л=TR-TC TC=FC+VC TC=FC+VC
Л为利润，TR为总收益，TC为总成本，FC为固定成本，VC为可变成本 10.2各项收入关系图
各项收入关系图8007006005004003002001000第一年第二年第三年第四年第五年出版收入演出收入俱乐部收入教学收入
上图反映,武术教学和武术表演的收入占公司总收入的绝大部分,在公司业务中居于主导地位。 10.3盈亏平衡分析 10.3.1武术教学盈亏分析
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金额（万元） TR 盈利区 TC 亏损区
199.95 FC
0 465 人 人数
当招生人数少于
465时,该项目处于亏损状态,只有扩大
招生规模,方可使公司进一步盈利。 10.3.2剧场盈亏平衡分析
金额（万元）
TR 盈利区 TC
亏损区
357.7 FC
0
350 观众人数
由上图知，当剧场每次接纳观众人数少于350人时，处
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于亏损状态；当剧场每次接纳观众人数大于350人时，公司盈利。
10.4运营能力分析 10.4.1运营能力分析表 项 年 目 限 第一年 第二年 第三年 第四年 第五年 固定资产周转率 流动资产周转率 18.46% 97.21% 19.39% 97.38% 21.38% 95.83% 22.26% 96.66% 23.06% 95.23% 固定资产周转率=主营业务收入总额/固定资产平均值 流动资产周转率=主营业务收入/流动资产平均余额 10.4.2运营能力分析图
运营能力分析图140.000.000.00?.00%流动资产周转率固定资产周转率60.00@.00 .00%0.00%第一年第二年第三年第四年第五年
从上图可以看出，在头五年里我公司的总资产周转率和流动资产周转率一直保持平缓上升的趋势，这说明公司的运营能力是良好的。 10.5发展能力分析 10.5.1发展能力分析表
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