分管领导、总经理审批。
（二）特殊事项的费用报销，可由经办人填列报销单据，经部门负责人、分管领导、财务审核后，报总经理审批。
（三）办公用品等低值易耗品采购报销程序
低值易耗品（即非固定资产）采购，必须先通过公司相关采购审批程序并办理实物的验收、入库、领用手续，才能按照规定的程序报销。
（四）车辆使用费报销程序
1.车辆使用费的报销，需用公司统一格式的《小车费用报销单》填制，注明事由、车牌号及其它明细项目等。
2.公司行政用车，原则上均在公司定点加油站加油，因出差或其它原因不能在定点加油站加油的，必须由同行人在票据后签字证明。若只有一人出差，必须经总经理办公室认可后方可报销。
3.各部门发生的车辆过路费、停车费、油料费等，均需在财务审核前由总经办审核登记。
4.公司车辆的修理支出，应在支出前由总经办填报《车辆维修申请表》，维修金额1000元以内须电话或短信请示公司车辆管理员，1000元-2000元须请示总经办主任,2000元-4000元须请示分管领导，4000元及以上须请示集团行政中心负责人。主管部门审核及公司领导审批后，方可办理财务报销。特殊情况发生的修理费，需在财务审核前由资产处进行审核。
5.公司车辆办理ETC，总经办统一管理，并在月度终了5个工作日以内将本月ETC发票交财务处。
6.公司总部车辆定点洗车，总经办统一结算，定点外洗车，票据背面须注明原因、时间、经手人、车牌号报销，各单位参照执行。
（五）交通费用报销程序
1.交通费是指在市内办事发生的交通费及因加班产生的交通费，包括公共汽车、中巴车、出租车等费用。
—16—
2.择优选择出行方式，原则上以经济、快捷为主。特殊情况除外，票据背面须注明时间、人员、事由和起始地点。
3.加班车费报销根据公司《福利管理制度》交通补贴规定执行。 （六）差旅费报销程序
1.差旅费是公司员工因公出差所发生的必要的合理费用，具体包括：在途交通费、住宿费、餐费、出差地市内交通费等，如由公司派车还包括行政车辆的油料费、过路费、停车费等。
2.差旅费的报销应按公司《出差管理制度》执行。
3.差旅费的报销，需用公司统一格式的《差旅费报销单》填制，并注明出差人、出差地点、时间、事由等项目。
4.出差时间的确定：出差时间以日历天数计算，包括路途时间和住宿时间。路途时间的费用标准按到达地区类别标准计算确定。
5.如由公司派车出差，其中车辆使用费的报销也可在差旅费报销单中一并填制报销，但仍需由总经办进行车辆使用费的审核登记。
（七）加班餐费报销程序
1.员工节假日加班或正常工作时间延长三小时以上，可报销加班餐费。 2.加班餐费报销时需在票据上注明就餐人数、加班时间以及工作内容。 （八）业务餐费报销程序
1.业务餐费是公司针对有业务往来的有关单位或个人发生的必要的招待应酬或送礼发生的正常支出。
2.报销业务餐费时，另附单据注明开支事由、接待单位（人员）、接待人数等。
（九）费用报销的简易程序
简易程序是指某笔预先通过申请的费用，可以凭申请单、相关原始凭证和财务处审核后直接予以报销的程序。
费用报销的简易程序必须符合以下条件：
—17—
1.该笔费用必须是通过办公通或借款单预先进行并通过了申请，报销金额不大于预先申请金额。
2.办公通或借款单申请的流程与费用报销流程一致。 3.简易程序仅适用于金额在10000元以下的费用报销。 4.资产采购不适用于简易程序。
费用报销的简易程序直接由报销人填列费用报销单，经部门负责人和财务审核后进行报销。
第十五条差旅费用开支标准
（一）住宿须优先安排在员工宿舍或司公备案的当地项目签约酒店，无签约酒店按以下标准报销；副总及以上可预定单间，其他一律按照普通标间报销。
标准 地区 公司领导 省内 省外 特区、上海、北京、广州 注：同性2人共享1标间。 （二）餐费票面须注明时间、人员和用餐地点。
标准 地区 公司中层及以下 200元/间 260元/间 320元/间 260元/间 320元/间 480元/间 公司领导及以下 省内 省外 60元/天 80元/天 —18—
特区、上海、北京、广州 100元/天 注：项目用餐不予报销。 （三）交通费：项目总工以上、各处室部门副职以上可选择航班经济舱出行；其他人员按火车、动车、汽车标准报销，也可在标准内选择打折机票出行（超标准25%以内可选择）；视办理事项选择出行方式。
标准 车型 动车/高铁 火车 5小时以上 硬卧 注：省内出差原则上只乘坐火车、动车、汽车。 （四）对接单位不得垫付和报销差旅过程中发生的一切费用（对接单位提出的专项支援除外）。
（五）出差过程中发生的业务招待费单独报销。
（六）当事人出差路线必须就近，不得无故绕道或旅游观光。 （七）差旅费应一次性填列，不得将一次的差旅费用分次填列。 （八）多部门、多人员共同出差，由主办部门或人员统一进行费用报销，其余部门或人员签字确认，不得分别报销，须附《差旅管理表》。
（九）《差旅管理表》必须按要求填写，事后填写或审批一律不予报销。
（十）住宿费实行统一标准执行，在标准内实报实销，超标部分由个
时长 公司领导及以下 时长不限 5小时内 二等座 硬座 —19—
人承担。
（十一）差旅费的支出应本着节约的原则，两人及以上出差，如为同性，尽量安排在一间房间住宿。
（十二）伙食及交通费按标准在差旅费报销时根据出差天数（途中天数）在标准内实报实销，如报销了相关业务招待费则不予报销当天的伙食补助（具体以人力资源部制定的标准为准）。到各工程项目出差，除特殊情况外，在项目部期间时不报销交通及伙食费。
（十三）由公司派车出差，不再报销市内交通费。
（十四）出差人员夜间乘坐火车、轮船、长途汽车，不再报销住宿费用。但在途期间，连续乘车超过12小时（含12小时）的，可报销30元伙食费。
（十五）当天往返并在途中发生误餐的短途出差费用标准： 1、不得报销住宿费； 2、伙食费：每天30元。
（十六）到各工程项目出差，除适用于本制度的一般规定外，特殊条款由工程管理相关制度予以详细规定。
（十七）因工作业务需要，突破规定标准的需上报公司分管领导同意报销。
第十六条加班餐费报销标准
（一）员工加班餐费的报销标准为每餐20元/人，在标准内实报实销，超标部分自行承担。
（二）出差人员在出差期间遇有节假日的，按上述差旅费报销标准报销费用，不适用于加班餐费报销标准。
（三）公司统一安排加班餐后，不再报销加班餐费。 第十七条业务餐费报销标准
因工作需要而发生的业务餐费，应严格控制在费用控制主体的单项费
—20—