用标准内，部门负责人可根据本部门业务餐费开支限额，授予本部门人员不同的开支权限，部门员工在开支权限内予以开支。
（一）1000元以内业务餐费由部门负责人电话审批，1000～3000元业务餐费由对口分管领导审批，3000元以上由总经理审批。
（二）公司烟、酒由总经办统一定点采购，需要领用烟酒，按总经办相关规定执行。
（三）业务餐费报销发票与所附点菜单单位需一致。 （四）餐费餐标，按下表标准执行。 单位 公司 中层以下 50元/人 80元/人 注：不得越标招待，特殊情况请示上级 （五）节假日及各类特殊费用须提前报分管领导和总经理审批，未经批准不予报销；
（六）非会议室容纳人数原因，原则上不允许在公司外组织会议。在外组织会议和活动，必须上报方案及预算，报部门负责人、分管领导和总经理审批。日常会议（活动）餐标为50元/人〃餐，报销时须附会议签到表及会议纪要。
第十八条备用金的管理
（一）公司本部备用金是指个人备用金。个人备用金是指员工因公需要、以个人名义向公司借支的款项，财务处对个人备用金记挂个人往来账。
（二）个人备用金应在一月内结清。由于特殊原因，不能在一月内到财务处结清的，由借款人书面向财务处提出申请，经公司领导批准。否则不再借支备用金。借支人办理报销手续时，应从借支人的相应备用金账户
级别 中层 日常关系维护 100元/人 业务关系 120元/人 —21—
中进行冲销，备用金账户冲平后的差额可支取现金。对于已冲销备用金的金额，出纳开具相应金额的收款收据，借支人应妥善保存，以备查询。
（三）对到期未结清的个人备用金，报销时就不再支付现金，只能冲抵备用金，对不能按期归还备用金又无领导批准续借备用金的借款人，由财务处从当月工资及其它收入中扣回，当月工资不足以扣回的，从次月工资中计扣，直到扣完为止。
（四）备用金借款必须按规定用途使用，不得挪做他用。公款丢失，由本人承担责任。
（五）个人离职或工作调动时，应到财务处办理备用金的结清手续，未结清的备用金从当月工资及其它收入中扣回，否则不得办理离职和调动手续。
第十九条公司其它资金使用程序 （一）项目临时借款的支付程序：
项目临时或计划外工程借款的支付，由项目部按《项目资金使用及费用报销制度》的要求填制《付款申请单》，并附借款申请，由项目领导、公司分管领导、财务处审核后，经总经理审批后办理。（其他资金支付的款项及在建项目正常借款需落实）
如果项目部通过办公通的方式上报借款申请，并由以上审核人员同意后，可由财务处附办公通书面意见后办理。
（二）固定资产采购支付程序
固定资产购臵，必须先通过资产处固定资产采购审批手续，在支付款项时填制付款申请单，并附相关采购合同、协议和发票，在办理了固定资产的验收手续后，经部门负责人、分管领导、财务处审核后，经总经理审批。
（三）代项目支付款项的办理程序
代项目支付款项，由经办人（或项目部）填制付款申请单，经相关处
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室负责人、分管领导、财务审核后，报总经理审批。
（四）公司本部税款缴纳程序：
1.个税税款支付，由付款部门填制《付款申请单》，并附个税计算表，经办处室负责人、财务负责人审核后予以办理。
2.增值税及附加、所得税、印花税等税款支付，由付款部门填制《付款申请单》，并附相关税费计算表，经办处室负责人、财务负责人审核后，分管领导、总经理审批。
（五）公司本部其它款项的支付程序
其它款项的支付，由经办人填制借（领）款单或付款申请单，经部门负责人、财务审核后，分别由分管领导、总经理审批。
第四章付款方式及不予支付的情况
第二十条除发放工资外的其他款项的支付原则上应转账支付，确需支付现金5万元以上的必须报公司总经理同意。
第二十一条依据《现金管理条例》规定可支付现金的，按《现金管理条例》规定执行。
第二十三条签字手续不齐不支付；原始凭证不齐不支付；无资金计划不支付；无合同不支付；超产值、超合同不支付；无结算不支付；超标准不报销；法律手续不完善不支付；5万元及以上大额现金不支付；与施工处、供应商对账不清不支付；集团有特殊要求的不支付（电话或短信通知，在两个工作日内补发书面通知）。
第五章附则
第二十四条个别特殊项目，对本规定中所表述之日期、周期、数量在实际操作中有困难的，可报财务管理部门作适当调整。各项目部及自营工区可在本制度规定标准范围内，根据实际情况制定相关制度，但不得与公司制度相抵触，并报公司审批备案。
第二十五条本办法与公司各项目管理制度和办法配合使用，经公司总
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经理批准后执行，其它文件相关不符条款相应作废。
第二十六条本办法解释权归财务处。
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