会计电算化实训教材
[学习目标] 通过本章学习，掌握会计软件各个子系统的综合运用。 任务描述：
1．信息整理，建立账套，完成账套及各子系统基础设置， 2．进行日常会计业务处理。
3．设置会计报表格式并完成自动生成会计报表。
案 例 资 料
第一部分 企业基本情况
一、企业概况
衡阳大昌实业有限责任公司（简称大昌实业），始建于2007年初，2008年12月建成投产。该公司属于高新技术企业，位于衡阳市高新技术开发区228号，占地面积15000平方米，联系电话0734-8866918。
公司股东成员由东方公司、南方公司、北方公司三方组成，法人代表为程营。公司设有一个基本生产车间（加工车间）及一个辅助生产车间（动力车间），已成立工会组织，内设医务室。现有员工58名，其中：总经理办公室3人，财务部4人，企划部6人，设备部3人，加工车间20人，动力车间3人，库房3人，科研中心9人，市场部6人，医务室1人。
该公司注册资本为208万元，固定资产原值达1201万元，汽车3辆。
该公司的《企业法人营业执照》注册号为06208541（1-1）；《税务登记证》登记号为110106005566099，为增值税一般纳税人。开户银行为中国工商银行华新运行，账号为010933789118。
该公司主要生产甲、乙两种高科技产品。该公司选择用友ERP-U8.5管理软件，自2009年12月1日采用手工与计算机并行的方式处理会计业务。
该公司以人民币作为记账本位币，单位为“元”，执行2007年新会计制度，选择“收、付、转”凭证记录企业经济业务。
第二部分 资料整理
一、会计软件合应用
（一）会计软件各子系统任务描述
1．在“系统管理”中完成账套的建立、用户管理、年度账处理、引入和输出会计数据等工作。 2．在“企业应用平台”中完成基础设置及链接其他各子系统工作。 3．在“总账”中填制相关凭证、审核并记账，对账和结账。
4．在“薪资管理”中完成完成工作的计算、工资费用的汇总和分配等工作，并自动编制机制凭证传递给总账。
5．在“固定资产系统”中完成固定资产卡片管理、固定资产增减变动核算、折旧的计提与分配等工作，并自动编制机制凭证传递给总账。
6．在“应收款管理系统”中完成各应收账款的登记冲销工作，并进行账龄分析和坏账估计。
7．在“应付款管理系统”中完成各应付账款的登记冲销。
8．在“UFO报表系统”中完成各种会计报表的定义和编制，自动生成会计报表（如资产负债表、损益表、现金流量表等）。
（二）会计软件各子系统数据接口
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1．应收款管理系统。录入销售发票——“应收款系统”据此收回销售款项，并生成销售业务及收款业务的凭证——“总账”。
2．应付款管理系统。录入采购发票——“应付款系统”据此支付采购款项，并生成采购业务和付款业务的凭证——“总账”。
3．薪资管理系统。生成人工费用凭证——“总账”。
4．固定资产系统。生成计提折旧和在建工程等凭证——“总账”。 5．UFO报表系统。“总账”提供数据——“UFO报表”系统生成报表。 二、系统管理及基础设置 （一）系统管理 1．增加操作员： 编号 001 004 005 006 007 姓名 程营 李财 唐清 钱红 成园 口令 1 4 5 6 7 所属部门 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 财务部 账套主管 账套主管 总账会计、应收会计、应付会计 薪资会计、资产会计 出纳 角色 基础档案设置 出纳签字、审核授 权 凭证 实现方法：（1）单击“开始”/“程序”/“用友ERP-U8.5”/“系统服务”/“系统管理”，进入系统管理界面，单击“系统”/“注册”，以系统管理员“admin”的身份登录。 （2）单击“权限”/“用户”，进入用户管理界面，单击“增加”按钮，打开“增加用户”界面，输入操作员的相关信息，单击“增加”确认。 2．建立账套并启用总账等子系统 实现方法：
（1）在系统管理界面，单击“账套”/“建立”，进入“账套信息”界面，输入账套号：199；账套名称：大昌实业；账套路径：默认；启用会计期：2009年12月。
（2）录入完毕，单击“下一步”，进入“单位信息”界面，输入单位名称：衡阳大昌实业有限责任公司；单位简称：大昌实业；单位地址：衡阳市高新技术开发区228号；法人代表：程营；邮政编码：421001；联系电话：0734—8866918；税号：110106005566099等信息。
（3）录入完毕，单击“下一步”，进入“核算类型”界面，输入本币代码：RMB；本币名称：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度核算科目；账套主管：004李财，并在“按行业预置会计科目”前单选框单击打“√”预置一级会计科目。 （4）录入完毕，单击“下一步”，进入“基础信息”界面，在“存货是否分类”、“客户是否分类”和“供应商是否分类”前单选框单击打“√”选择分类。 （5）输入完成，单击“完成”，在提示“可以创建账套吗”，单击“是（Y）”，进入“分类编码方案”界面，将科目编码级次设为“422”型及部门档案为“22”型，其余采用系统的默认值，单击“确认”按钮，进入“数据精度定义”对话框，数据精度采用默认，单击“确定”按钮，在系统弹出提示账套创建成功界面，单击“否（N）”，账套创建成功。
3．操作员授权：资料权限见“增加操作员”。
实现方法：
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（1）单击“权限”/“权限”，选中操作员001程营，然后在界面右上角选择相应的账套199，在左上角“账套主管”栏前打“√”确定为账套主管。
（2）选中操作员005唐清，然后在界面最上一行选择相应的账套199，单击“修改”按钮，系统弹出“增加和调整权限”界面，最后在设定权限的子系统的方框前打“√”即可。同理设置其他操作员权限。
4．启用总账、薪资管理、固定资产、应收款、应付款等子系统 实现方法：（1）单击“开始”/“程序”/“用友ERP-U871”/“企业应用平台”，输入操作员编码“004”，选择账套号199，输入会计年度2009年，操作日期2009年12月1日。
（2）切换到左上角的“基础设置”选项卡，再单击列表框中“基本信息”/“系统启用”，选中子系统前复选框选择要启用的子系统，即弹出“日历”对话框，输入系统的启用日期。
（二）系统基础档案设置 1．部门档案
部门名称 负责人 部门属性 总经理办公室 001（程营） 综合管理 01 财务部 004（李财） 财务管理 02 企划部 008（李云） 规划管理 03 设备部 014（刘畅） 资产管理 04 加工车间 017（申明） 生产管理 05 动力车间 037（董力） 生产管理 06 科研中心 040（邢科） 科研开发 07 库房 055（沈三） 库存管理 08 材料库 056（常浩） 材料管理 0801 成品库 057（林雪） 成品管理 0802 医务室 058（李娜） 医务管理 09 市场部 059（肖四） 购销管理 10 供应部 063（李丹） 采购管理 1001 销售部 060（赵伟） 销售管理 1002 实现方法：在企业应用平台界面，单击“基础设置”/“基础档案”/“机构人员”，双击“部门档案”，单击“增加”，输入相关的信息，输入完毕后，单击“保存”。说明：此处不能输入负责人，建立好人员档案，单击“部门档案”/“修改”输入。
2．人员类别
编号 101 102 103 一级人员类别 在职人员 在职人员 在职人员 二级人员类别 管理人员 生产人员 医务人员 部门编码 104 在职人员 经营人员 实现方法：在“企业应用平台”界面，单击“基础设置”/“基础档案”/“机构人员”/“人类类别”，选中在“10在职人员”，然后，单击“增加”，输入二级人类类别信息，输入完毕后，单击“确定”。
3．职工档案
职员编号 001 002 003 004 005
职员名称 程营沈成 肖路 李财 唐清 所属部门 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 财务部 财务部 人员类别 管理人员 管理人员 管理人员 管理人员 管理人员 职员属性 总经理副总经副总经部门经出纳 3
职员编职员名所属部门 人员类职员属006 号 钱红称 财务部 管理别人 员 会计性 007 成园 财务部 管理人员 会计 008 李云 企划部 管理人员 部门经009 李棋 企划部 管理人员 职员 010 刘莉 企划部 管理人员 职员 011 张英 企划部 管理人员 职员 012 赵喜 企划部 管理人员 职员 013 李春 企划部 管理人员 职员 014 刘畅 设备部 管理人员 部门经015 贺娟 设备部 管理人员 职员 016 李婷 设备部 管理人员 职员 017 申明 加工车间 管理人员 部门经018 申杰 加工车间 生产人员 职员 019 张虹 加工车间 生产人员 职员 020 赵海 加工车间 生产人员 职员 021 钱江 加工车间 生产人员 职员 022 白雪 加工车间 生产人员 职员 023 李锋 加工车间 生产人员 职员 024 赵可 加工车间 生产人员 职员 025 耿莉 加工车间 生产人员 职员 026 王刚 加工车间 生产人员 职员 027 张力 加工车间 生产人员 职员 028 李涛 加工车间 生产人员 职员 029 蒋勇 加工车间 生产人员 职员 030 徐州 加工车间 生产人员 职员 031 李平 加工车间 生产人员 职员 032 胡英芳 加工车间 生产人员 职员 033 江海 加工车间 生产人员 职员 034 江洋 加工车间 生产人员 职员 035 王美 加工车间 生产人员 职员 036 苏夏 加工车间 生产人员 职员 037 董力 动力车间 管理人员 部门经理 038 杜小月 动力车间 生产人员 职员 039 纪岗 动力车间 生产人员 职员 040 邢科 科研中心 管理人员 部门经理 041 张伟 科研中心 管理人员 职员 042 罗辉 科研中心 管理人员 职员 043 罗军 科研中心 管理人员 职员 044 杨过 科研中心 管理人员 职员 045 李宇 科研中心 管理人员 职员 046 李宇春 科研中心 管理人员 职员 047 李湘 科研中心 管理人员 职员 048 马可 科研中心 管理人员 职员 049 加伦 科研中心 管理人员 职员 050 马林 科研中心 管理人员 职员 051 王伟 科研中心 管理人员 职员 052 宁阳 科研中心 管理人员 职员 4
职员编职员名所属部门 人员类职员属号 称 别 性 管理人员053 张阳科研中心 职员管理人员 054 宁文 科研中心 职员 管理人员 055 沈三 库房 部门经管理人员 056 常浩 库房(材料库) 部门经管理人员 057 林雪 库房(成品库) 部门经医务人员 058 李娜 医务室 部门经经营人员 059 肖四 市场部 部门经人员 060 赵伟 市场部(销售部) 经营部门经人员 061 王静 市场部(销售部) 经营职员 人员 062 李勇 市场部(销售部) 经营职员 人员 063 李丹 市场部(供应部) 经营部门经人员 064 何婷 市场部(供应部) 经营职员 实现方法：在企业应用平台界面，单击“基础设置”/“基础档案”/“机构人员”/双击“人员档案”，打开“人员档案”窗口，单击“增加”，输入相关的信息，输入完毕后，单击“保存”。
4．客户分类
分类编码 01 02 03 分类名称 长期客户 中期客户 短期客户 实现方法：在企业应用平台界面，单击“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/双击“客户分类”，打开“客户分类”对话框，单击“增加”，输入相关的信息，输入完毕后，单击“保存”。
5．客户档案
客户编号 客户名称 客户简称 分类码 行业 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 美佳公司 芙蓉公司 北峰公司 酒茜公司 五倍公司 祥和公司 新华公司 鸿雁公司 昌荣公司 宏发公司 杜华公司 美佳 芙蓉 北峰 酒茜 五倍 祥和 新华 鸿雁 昌荣 宏华 杜华 01 01 01 01 03 03 03 03 03 03 03 开户行 银行账号 001 002 003 004 005 006 007 008 009 010 011 工业 中国工商银行衡阳市分行 商业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 工业 中国工商银行衡阳市分行 实现方法：在企业应用平台界面，单击“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/双击“客户档案”，打开“客户档案”对话框，先选定相应的客户分类，然后单击“增加”，输入相关的信息，输入完毕后，单击“保存”。
注：其中的行业信息应在企业应用平台界面，单击“基础设置”/“基础档案”/“客商信息”/双击“行业分类”，打开“行业分类”对话框，单击“增加”，输入相关的信息，输入完毕后，单击“保存”。
分类编码 1 2 分类名称 工业 商业 5