金蝶EAS快速入门-集团出纳管理系统
3环3.. 环球球集集团团的的出出纳纳业业务务
3.1
业务操作环境
环球家电集团有三个下属子公司：环球广州显像管厂、环球深圳彩电厂和环球家电集团本部。为了集中结算三个成员单位：环球广州显像管厂、环球深圳彩电厂和环球家电集团本部的对外和对内资金业务，环球家电集团建立了结算中心，名称为“家电资金中心”，结算中心设在环球家电集团本部。
本篇章以环球广州显像管厂的出纳为角色原型，该角色主要处理公司内部资金业务，以及与结算中心的结算业务。
环球家电集团为了统一资金管理，方便与成员单位进行内部资金业务的往来结算，结算中心为广州显像管厂开设了三个内部账户：
编号 NB001 NB002 NB003 账户说明：
广州显像管厂结算户：由结算中心管理的内部账户，广州显像管厂对外所有收、付款业务，结算中心在受理后，全部记入本账户。
广州显像管厂定期户：由结算中心管理的内部账户，广州显像管厂在结算中心的所有定期存款，全部记入本账户。
广州显像管厂贷款户：由结算中心管理的内部账户，广州显像管厂在结算中心的所有贷款业务，全部记入本账户。
结算中心作为集团的内部银行，为所有成员单位开设内部账户，统一处理成员单位的对内、对外收、付款业务，受理成功后，将账目记入成员单位对应的内部账户。
环球集团进行收支两条线管理，对成员单位的账号进行集中管理。
结算中心与银行签订协议开设母账号，用于资金的上划和下拨，并且结算中心在母账号下为所有成员单位分别开设子账号。
同时，结算中心要求成员单位在协议银行开设至少两个银行账户，一个为“收入户”，“收入户”里的资金集团定期上划；一个为“支出户”，集团根据资金预算，定期下拨资金
名称 广州显像管厂结算户 广州显像管厂定期户 广州显像管厂贷款户 账户用途 活期 定期 贷款 结算中心 家电资金中心 家电资金中心 家电资金中心 开户单位 广州显像管厂 广州显像管厂 广州显像管厂 金蝶软件（中国）有限公司版权所有 第 11 页 共 81 页
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到“支出户”。成员单位开设的银行账户必须与结算中心开设的子账号对应起来，但对应关系不再是一对一。
业务背景：结算中心开设的母账号如下： 编码 JD001 银行账号 001010755001 名称 中行办湖支行活期户 金融机构 中行罗湖支行 开户公司 环球家电本部 结算中心为成员单位开设的子账号如下： 编码 Z001 Z002 案例：广州显像管厂在当地中国银行开设两个银行账号： 编码 GX001 GX005
名称 中行天河支行支出户 中行天河支行收入户 金融机构 中行天河支行 中行天河支行 对应子账号 广显中行子账户 广显中行子账户 收支性质 支出户 收入户 账号 Z001 Z002 名称 广显中行子账户 深彩中行子账户 金融机构 中行广州天河支行 中行深圳宝安支行 开户公司 广州显像管厂 深圳彩电厂 3.2 初始化处理
3.2.1 概述
出纳初始化流程图
出纳系统-初始化系统平台系统平台集团层面集团科目基础系统基础系统金融机构（银行）结算方式出纳系统出纳系统开始总帐系统总帐系统联用分配/维护系统参数单位科目银行科目编码规则银行账号出纳系统状态设置（期间、与总账联用）连用/核对总账系统状态设置（期间）银行帐号外部总账科目初始化录入单据转换规则出纳初始数据录入银行存款结束初始化基层单位工作流配置结束平衡对帐单
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金蝶EAS快速入门-集团出纳管理系统 出纳系统的初始化工作分二个环节：
一、
基础数据定义：增加出纳人员在使用出纳系统时要使用的一些基础资料，如：金融机构（银行）、结算方式、银行账户、币别等。由于这些资料属于全局共享资料，其他的模块也需要使用，所以这些资料可能已经由其他相关用户增加完毕。在此情况下，出纳人员可以跳过这一环节。
二、 初始数据录入：初始化的最后一个环节，出纳人员要整理好开始使用EAS系统前，所有现金及银行账户的余额及发生额信息，并且将数据录入到EAS系统并结束初始化。初始化结束后，出纳人员就可以使用EAS出纳系统开始日常工作了。
3.2.2 初始资料案例
任务1：广州显像管厂准备在2007年7月开始使用出纳系统，银行账户资料已经全部准备完毕。各银行账户初始余额同时收集完毕。
广州显像管厂在中国银行广州天河支行开设的银行账户如下： （外部银行开设的银行账户）
编码 100 任务2：成员单位视结算中心为银行，在结算中心开设银行账户，与在外部银行开设的银行账户不同的是，此账户必须与结算中心为成员单位开设的内部账户一一对应。 如：广州显像管厂在结算中心开设的银行账户：(在结算中心开设的银行账户) 编码 GX002 GX003 GX004
本章将介绍在金蝶EAS中如何处理以下业务： ? 如何增加外部银行账户 ? 如何增加结算中心账户 ? 如何设置出纳系统启用期间 ? 如何进行录入出纳系统初始数据
名称 家电资金结算户 家电资金定期户 家电资金贷款户 金融机构 家电资金中心 家电资金中心 家电资金中心 对应内部账户 广州显像管厂结算户 广州显像管厂定期户 广州显像管厂贷款户 用途 活期 定期 贷款 银行账号 07552500600 金融机构 中国银行广州天河支行 名称 中国银行活期户 金蝶软件（中国）有限公司版权所有 第 13 页 共 81 页
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3.2.3 如何增加外部金融机构账户
每个独立核算的单位都需要设置银行账户,银行账户在EAS系统中是资金管理、出纳管理不可缺少的一部分，也是总账系统中经常使用的基础数据。
对于单独使用EAS出纳系统的公司，在增加银行账户时，没有任何特殊要求。此账户主要用来对外与其他公司资金业务的往来结算。
如：广州显像管厂在中国银行广州天河支行开设的银行账户如下： （外部银行开设的银行账户）
编码 100 银行账号 07552500600 金融机构 中国银行广州天河支行 名称 中国银行活期户
操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖基础数据〗->〖辅助资料〗->〖银行账户〗，双击进入“银行账户”的主界面。点击【新增】：
编码、银行账户、账户名称：手工填写； 开户单位：系统默认为用户进入的当前财务组织；
金融机构：选择开立账户的银行或金融机构，此处选择外部金融机构（银行）； 科目：该账户核算的会计科目；
用途：系统提供选择“定期”、“活期”、“贷款”等，账户用途也可手工维护； 开户日期：账户开立的日期；
收支性质：本账户的性质，系统提供“收入户”、“支出户”、“收支户”选择。
3.2.4 如何增加结算中心银行账户
对于建立了内部金融机构，即结算中心的集团。下级公司要以结算中心为内部金融机 构，增加银行账户，此账户主要用来对内与结算中心资金业务的往来结算。
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金蝶EAS快速入门-集团出纳管理系统 如：广州显像管厂在结算中心开设的银行账户：(在结算中心开设的银行账户) 编码 GX002 GX003 GX004 名称 家电资金结算户 家电资金定期户 家电资金贷款户 金融机构 家电资金中心 家电资金中心 家电资金中心 对应内部账户 广州显像管厂结算户 广州显像管厂定期户 广州显像管厂贷款户 用途 活期 定期 贷款
操作演示：在金蝶EAS主界面，选择〖功能菜单〗->〖基础数据〗->〖辅助资料〗->〖银行账户〗，双击进入“银行账户”的主界面。点击【新增】：
黄色的项目为必录项
编码、银行账户、账户名称：手工填写； 开户单位：系统默认为用户进入的当前财务组织；
金融机构：选择开立账户的银行或金融机构，此处选择内部金融机构（即结算中心）； 对应内部账户：当“金融机构”选择的是结算中心，此处为必录项。即成员单位建立
的内部账户必须与结算中心为成员单位建立的内部账户相对应。而且两者之间必须是一对一的关系；
币别：开户的币种；
科目：该账户核算的会计科目；
用途：系统提供选择“定期”、“活期”、“贷款”等； 开户日期：账户开立的日期；
收支性质：本账户的性质，系统提供“收入户”、“支出户”、“收支户”选择； 在结算中心开设的银行账户建好后，如下图：
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