第5章 金蝶KIS专业版应用
(2)1月31日，按当月应缴增值税额计算应交的城市维护建设税(税率7%，33 299.94×7%)。
借：营业税金及附加 2 331.00
贷：应交税费－应交城市维护建设税 2 331.00
2. 实验过程
X.7.2 自动转账
1. 实验资料
按当月应发工资总额的14%，计提职工福利费(注：采用账务处理“自动转账”功能完成)。
借：销售费用－福利费(销售部) 1 554.87
销售费用－福利费(采购部) 1 673.00 管理费用－福利费(行政部) 3 056.13 管理费用－福利费(财务部) 2 237.60
贷：应付职工薪酬—职工福利 8 521.60
2. 实验过程
表X-17 凭证参数表
科目 管理费用-福利费 管理费用-福利费 销售费用-福利费 销售费用-福利费 应付职工薪酬 -职工福利 方向 核算项目 借 借 借 借 贷 部门-行政部 部门-财务部 部门-销售部 部门-采购部 公式 ACCT(\部门|01\ ACCT(\部门|02\ACCT(\部门|03\ACCT(\部门|04\(ACCT(\ACCT(\+
? 21 ?
KIS专业版案例
X.7.3 期末调汇
1. 实验资料
1月31日，期末汇率调整，期末汇率为1美元＝6.45元人民币(使用账务处理的“期末调汇”功能生成)。
借：财务费用－汇兑损益 500 贷：银行存款－中行存款 500
2. 实验过程
X.7.4 结转损益
1. 实验资料
1月31日，结转损益(由账务处理的“结转损益”功能自动生成)。
? 22 ?
第5章 金蝶KIS专业版应用
2. 实验过程
X.8 报表与分析实验
X.8.1 自定义报表编制
1. 实验资料
自定义报表具体格式见表X-18。
表X-18 费用统计表
单位名称：重庆星月科贸公司 日期： 单位：元
? 23 ?
KIS专业版案例 行次 1 2 3 4 5 6 7 项 目 差旅费 工资 福利费 折旧费 业务招待费 办公费 其他 合 计 本 期 金 额 编制人：
编制说明：按照“销售费用”和“管理费用”对应明细科目进行汇总计算。 2. 实验过程
定义完成的公式如下。 “差旅费”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“工资”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“福利费”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“折旧费”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“业务招待费”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“办公费”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“其他”项目：=ACCT(\部门|01:04\部门|01:04\
“合计”项目：=SUM(C2:C8) 取数和计算结果如图所示。
? 24 ?
第5章 金蝶KIS专业版应用
X.8.2 常规报表编制
? 25 ?
KIS专业版案例 3. 利润表
? 26 ?