对于监控客户范围、授信风险程度、具体监控方式、具体监控金额等内容，由各行根据本行实际情况自行确定并制定相应监控要求。
（二）资金使用的监控要求 1、事后监控
事后监控中，公司业务人员在借款人用款后，采取定期或不定期的方式到营业部、借款人处抽查用款凭证，了解借款人实际用款情况。公司业务人员要将抽查样本信息在资金流向监控表中逐笔反映，并得出抽查结论；如存在资金挪用等严重问题，应按重大突发事件报告要求予以反映。
2、事前监控
（1）建立用款签字审核制度，审核借款人的资金使用。原则上，可由公司业务人员负责审核签字，而对高风险或认为必要的借款人资金使用可实施分级审核。各级分行公司业务部门可根据贷后管理的需要和不同的借款人确定相应审核金额，设置并调整用款审核签字权限，实施分级管理。
（2）使用资金流向监控表，详细记载用款审核信息。在同意借款人用款后，公司业务人员要及时记录借款人资金使用情况；同时可留存借款人用款时提供的用款计划、用款合同等凭据，作为资金流向监控表的附件留存备查。不能提供凭据的由公司业务人员书面说明情况。
（3）公司业务人员审查的方法和管理措施。通过监控公司业务人员要对借款人的上游产品和关联客户有较全面的了解和认识，摸清借款人资金使用的渠道、方式。在审查单笔用款时，综合考虑合同约定的具体用途及生产经营的需要等因素，核实需求与实际是否相符，做出贷款使用是否合理的判断，防止贷款挪用。
公司业务人员一旦发现借款人有挪用情况发生，应启动重大突发事件报告及时向上级报告。同时要求借款人限期纠正，并在纠正前可按合同约定采取收取违约金、暂停提款、取消剩余用款额度等措施。
3、借款人异地资金使用管理
异地资金使用管理指对借款人的贷款账户和结算账户不在我行同一机构情况下的资金监控。对于借款人的异地资金监控，贷款行公司业务部门可授权结算账户所在行公司业务部门（或机构）行使资金使用管理职责，并以资金监管协议的形式约定资金监控方式等内容。原则上，结算账户所在行每年不少于2次向贷款行反馈监管信息。对重大突发事件，结算账户所在行有义务按要求及时反馈。
对于异地资金使用的管理，贷款行担负主要贷后管理职责，结算账户所在行负责授权范围内的资金使用监控、信息反馈等职责。
（三）资金回流的监控
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公司业务人员应了解借款人销售网络，资金管理方式等信息，以便了解借款人现金流产生的主渠道及财务控制方式。对于我行贷款形成的现金流应要求借款人全部回流到在我行开立的结算账户上，如借款人在多家金融机构融资，应督促借款人按贷款比率（我行贷款占借款人全部金融机构的贷款比率）在我行叙作存款和结算业务。
公司业务人员可按贷后检查的规定频度收集资金回流信息（如所有开户行的银行对账单等），了解借款人在我行及各家金融机构的存款结算实际情况；可通过查阅借款人的银行存款日记账等方法核实账、表（当期财务报表的货币资金余额）是否一致，保证借款人按承诺的存贷比率回流资金。
（四）应关注的问题和风险点
1、 及时检查资金管理方式是否符合借款人实际情况，是否需要调整； 2、 借款人是否按贷款用途使用贷款，有无挪用贷款的情况发生； 3、 借款人购、产、销的资金占用是否合理，资金利用效率是否降低； 4、 借款人资金回流是否与生产经营一致，现金回流是否充足； 5、 我行贷款形成的现金流是否回流到我行，存款、结算比率是否达到贷款比率。
二、固定资产贷款监控
（一） 项目建设阶段管理
对于固定资产贷款建设期资金使用管理，公司业务人员原则上须建立专用资金账户，实施专户管理，我行贷款应进入专用账户并与日常结算账户分开，实施专项管理，专款专用，严格监控贷款资金的使用。专户管理原则上须采取事前监控方式，建立用款签字审批制度，逐笔审核资金使用，杜绝贷款资金挪用。对特殊情况不能开立专户进行事前监控的，应由本级公司业务部门分管总经理审批同意，并确定相应适当的事前监控方式。
贷款资金使用审查应以借款合同约定的贷款用途、项目的固定资产投资估算表中确定的建设内容为依据，与借款人提供的用款计划、用款合同相比较，确定借款人用款计划与实际采购的一致性；同时公司业务人员应对项目施工的工程进度予以密切监控，确定借款人用款的合理性，并在授权范围内签署是否同意用款的意见。要做好固定资产贷款资金使用的管理，还应强化以下重要环节的管理工作：
1、自筹资金到位管理
自筹资金是项目建设资金的重要组成部分，其能否按期、足额到位，不仅关系到项目能否如期完工，也关系到我行资金的安全。
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按我行批复要求在贷款发放后借款人的自筹资金逐步到位的情况下，公司业务人员首先应对自筹资金的来源渠道和资金到位进展予以密切关注。逐步到位的自筹资金可能因为外部因素变化引起到位时间、金额和对象变化。当自筹资金不能按时、足额到位时，公司业务人员应按重大突发事件报告制的要求实施监控，分析变化因素对项目的影响程度，拟定监控措施和解决方案并逐级上报。出现变化的情况主要包括但不限于以下几方面：
（1） 自筹资金不能按规定时间到位； （2） 自筹资金不能按预定金额到位； （3） 自筹资金的资金来源发生变化； （4） 自筹资金到位的前提条件发生变化。
按我行批复要求在贷款发放时借款人的自筹资金已足额到位的情况下，其自筹资金使用应纳入公司业务人员的管理范围，公司业务人员应督促借款人将自筹资金全部投入项目建设中，防止自筹资金通过关联单位借款的方式抽逃，或将到位资金挪用于其他项目，确保借款人按期投产，发挥效益。
2、工程建设进度管理
工程建设进度与贷款资金的使用、项目是否按期完工密切相关。准确掌握项目的建设进度是控制贷款资金合理使用的重要手段，也是检查借款人已提用贷款是否按合同约定全部投入到项目建设中的重要指标。
工程建设进度的管理主要采取资料审核和现场检查相结合的方式。公司业务人员应对借款人所提供项目资料进行审核，资料内容包括但不限于：
（1） 建设工程用款计划； （2） 施工工程月进度计划；
（3） 经施工单位和监理单位签字的已完工程月进度报表； （4） 已完工程实际投资表。
原则上，公司业务人员应要求借款人提供以上资料，如不能提供，应提供证实进度情况的其他材料。
公司业务人员在审核项目材料的基础上应实施现场检查，考察工程建设施工的实际进展是否与借款人和监理单位提供的报表一致。如果出现超支、延期完工或无法达到建设要求等问题，应立即对出现差异的主客观原因进行全面分析，判断是否对项目如期完工和项目总投资造成不利影响，并及时提出相应的管理措施和监控方案；如果不利变化增大了我行贷款风险，公司业务人员应立即启动重大突发事件报告制度。
对于贷款金额较大、工艺及工程施工较复杂、建设风险较高或我行公司业务人员工程监控能力有限的项目，项目所在行可按需要聘请专业机构（会计师事
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务所、项目工程的行业主管单位等）根据实际情况对工程建设进度予以审核，了解工程施工的真实进展，确保贷款资金的合理使用；掌握工程是否超概算并及时预警风险。
公司业务人员还应关注设备到货及开箱验货的情况，了解设备到货数量与签订的订购合同是否一致，有无延期交付设备的情况；关注设备商检后的安装调试生产情况，初步了解设备生产性能是否符合技术要求。对于进口设备可以商检结论为参考依据。
（二）竣工验收、投产阶段管理
项目进入竣工验收阶段，公司业务人员应取得项目的竣工验收报告，根据报告了解项目的实际总投资及投资结构，并与银行的评估报告相比较，了解实际投资与预期投资是否存在差异。当实际投资与预期投资存在较大差异时，公司业务人员应密切关注借款人投资缺口的解决方案或结余资金使用途径，防止资金挪用。
项目进入投产阶段，公司业务人员应关注项目设备的实际生产能力是否达到预期要求，了解配套设备、工艺技术与主要设备之间的配合程度是否顺畅，了解借款人的技术人员和操作人员掌握、运用先进技术的能力，据此初步判断借款人能否按时进入达产期。
（三）达产期的管理
项目贷款进入达产期后，公司业务人员应加强借款人生产经营、内部管理、市场拓展等情况的监控。对生产规模、销售状况等因素与预期的敏感性分析相比较，判断借款人的收益与预期评估值有无存在较大差异；关注借款人销售网络和销售客户群的建立，判断能否取得预期收入和现金流。生产进入达产期后，公司业务人员还应加强资金回流的管理，在贷款本金到期日前及时督促借款人按时将实现的盈利和折旧资金划入我行的专用账户用于还贷。
（四）应关注的问题和风险点
1、 自筹资金是否按计划足额到位，使用是否正常； 2、 贷款流向是否与批准的贷款用途一致； 3、 全部贷款使用和项目进度是否匹配； 4、 工程建设进展是否顺利，有无延期情况；
5、 工程建设付款与用款是否一致，有无非正常欠款； 6、 项目是否超概算,有无解决方案； 7、 项目建设或达产进度是否正常； 8、 生产技术、环保指标是否达到要求； 9、 技术管理人员素质是否达到生产经营需要；
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10、 达产期实际情况是否与预期存在较大差异； 11、 销售网络和销售渠道是否顺畅；
12、 销售收入实现的现金流是否按规定回流我行。
三、其他监控管理内容
（一）授信批复条件的完善
公司业务人员须在贷后管理中落实授信批复条件，主要针对授信约束条件和争取条件。授信约束条件指风险管理部门批复中要求在提款后逐步完善落实的条件。在贷后管理阶段，公司业务人员须落实各项授信约束条件。
贷后管理启动后，公司业务人员应全面了解贷款的授信批复内容，对于授信批复中提及的授信约束条件，公司业务人员应按照批复要求逐项逐条按时落实，特别是分阶段提款的项目，当提取剩余贷款额度时，更应严格监控后续授信条件的完善、落实。落实的情况应在工作日志和贷后检查报告中予以记录。
对于授信批复中提及的争取条件和建议性条件，如：逐步转移基本账户、保持一定比例存款和结算等，公司业务人员应力争落实，并及时在工作日志中予以记录。
（二）热点、高风险行业贷款监控
对热点、高风险行业贷款，公司业务人员在关注资金使用和回流的同时，应重点关注宏观政策、行业发展等变化对贷款的影响。如当前房地产贷款贷后管理的重点应包括：
1、 资金流管理
在资金使用中，公司业务人员可按事前监控的方式监督资金的使用，确保建设资金按工程进度使用，防止资金挪用以及资金不足额到位或不按时到位造成工程延期、烂尾的情况发生。
在资金回流阶段，公司业务人员应加强销售环节的管理。当销售进入高峰期时，公司业务人员应及时要求借款人提供销售进度报告（或报表），并结合收款记录判断资金回笼的合理性；同时，公司、零售部门应加强联系，确定按揭贷款的一定比率及时归还开发贷款。
2、关注宏观政策
公司业务人员应关注政府对城市用地政策变化、国土部门基准地价调整，以及出让方式变化对开发商土地成本的影响；关注房屋供给结构变化对市场供求的影响；关注税务部门调整房屋交易征收税率对房屋投机动机的影响。结合当地房地产市场的发展状况，合理预测房地产未来发展趋势，避免政策风险。
3、关注行业发展
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