第二十六条 财务分析报告应对主要经济指标完成情况、生产经营状况、成本费用、产品库存、应收应付帐款、销售收入、利润及负债等进行详细的诠释。
第二十七条 根据分析结合具体情况，对企业生产经营提出合理化建议。 第二十八条 对现行财务管理制度有缺陷需改进的地方提出建议。
第二十九条 财务部在十二月中旬前应编制出公司下年度财务计划并报有关领导审查，经董事长同意下达。
第三十条 编制财务计划，要力求缩短计划与实际的差距，做到有章可循，有据可查，计算准确，内容完整。
第三十一条 根据生产情况，做出公司年、季、月度资金支出计划和销售款回收计划，督促销售部门及时催收销售款。
第三十二条 公司要积极筹措、运用和管理好各类资金，保证工程项目的需要。
第三十三条 公司的工程项目款项的支付一律实行申请、审批手续，财务部对经总经理批准支付的款项，予以办理付款手续；对未经申报及申报后未经总经理批准的款项，财务部应予以拒付。
第三十四条 对工程成本和管理费用应严格管理和控制。从材料设备采购、日常开支到工程预算，应进行全过程管理和控制，努力降低工程造价，不得超标准支付工程款项。
第三十五条 支付材料、设备、工程承包、劳务等方面合同款时，应严格核对合同款项及金额后予以支付。
第三十六条 协助、配合销售部门准确制定和及时调整销售价格、租赁价格，严格按定价进行核算。
第三十七条 本制度由公司财务部负责解释，未尽事宜按国家有关财务制度办理，有关条款如有与国家财务制度相抵触，应以国家制度为标准。
工程建设管理制度
现场管理会议制度
为了加强内部沟通，协调工程项目管理各部门各岗位间的工作关系，特制定本制度。
工程项目管理会议分为周例会、专题会、月例会。会议由分管副总经理主持。 一、周例会
1．参加人员：分管副总经理、总工程师、部门经理、部门副经理、专业工
- 36 -
程师及有关人员；
2．会议时间：每周一次，周六上午9：00时； 3．会议内容：
(1)对本周工作进行总结，综合评价；
(2)对存在问题提出解决的措施办法，落实责任； (3)确定下周工作目标，安排下周工作计划。 二、专题会议
1．参加人员：由分管副总经理根据会议内容安排确定； 2．会议时间：根据工作需要确定；
3．会议内容：工程项目建设过程中各种需要及时专门研究、协调解决的问题。
三、月例会
1．参加人员：分管副总经理、总工程师、部门经理、部门副经理、专业工程师及有关人员；
2．会议时间：每月24日； 3．会议内容：
(1) 对本月工程施工及其它工作情况进行综合评价，对存在问题提出解决办法，并落实责任；
(2)确定下月工作目标，安排下月工作计划。 四、会议要求
l，与会人员应按时参加，不得无故缺席；
2．应做好会议记录形成会议纪要，并送有关领导、部门和有关人员。
合同管理办法
一、目的：为规范公司房地产项目开发建设过程中的合同管理，特制定本办法。
二、适用范围：本办法适用于公司开发建设项目相关合同的签办与管理。 三、职责和权限：公司法定代表人或法定代表授权人负责对外签订合同。 公司工程部是合同管理的责任部门，具体负责合同谈判、签署及其相关业务的管理工作。
四、管理规定： 1、合同格式和内容
- 37 -
凡造价在30万元以上的工程项目及总价在5万元以上的材料、构(配)件及设备的，其合同格式应按国家建设部、国家工商行政管理局所发的合同示范文本执行，小于上述数额的工程项目及设备采购，其合同签办可参照示范文本的内容执行。
2、合同签办程序（合同会审、法律顾问、财务）
合同谈判员与对方进行合同洽谈→草拟合同文本→工程部经理审核→分管副总审核→合同签订有权人审签并加盖公章。
3、合同签办（专业合同的格式和内容）
(1)根据开发建设项目的规模、内容、技术复杂程度、计划投资额、质量及进度要求等，由工程部与对方进行洽谈，草拟合同文本。
(2)合同草稿经合同部门负责人审查修改，并与对方达成一致意见后，交分管副总审查。
(3)经分管副总审查签认后，交总经理审批并加盖合同章。 4、合同评审
重大、特殊及技术要求复杂的合同，应由分管副总组织相关部门及人员进行评审，依据评审结论对合同草稿进行必要的修改并与对方达成一致意见。
5、合同变更和解除
(1)合同未正式履行或尚未完全履行时，由于客观情况的变化，须对合同进行变更或解除的，必须经合同双方协商解决，签订新的合同或补充协议。
(2)合同的重要变更，必须经过评审，形成评审记录，必要时应向原登记、公证机关进行备案。
6、合同的份数、分发和归档
(1)在合同文本的右上角应加盖“正本”“副本”字样。
(2)合同正本(含附件)一式贰份，合同双方各执一份；副本份数由双方商定 ？
(3)合同正式签订后三天内由工程部按规定发送到财务部和综合部。 7、合同的中止与解除
因一方或双方违约，或不可抗力因素而造成合同无法履行时，经双方协商可中止或解除合同，并妥善处理合同终止或解除后的有关事宜。
8、工程部应指定专人建立合同台帐，并对合同的保管及执行情况进行定期与不定期的检查与管理，以防失密和履约不到位情况的发生。
- 38 -
项目设计管理办法？
本办法规定了项目规划设计的控制要求和方法，确保规划方案和施工图设计满足“项目设计委托合同”及法规的要求。
本办法由总经理总工程师、分管工程副总经理负责制定、修正，工程部具体实施。
—、规划设计依据 1、项目初步定位说明书； 2、项目定位说明书； 3、项目开发计划； 4、项目立项评审纪要。 二、项目设计委托书的确定
1、工程部根据“项目初步定位说明书”和“用地调查报告”及规划主管部门有关要求，起草“控制性详细规划委托书”。？
2、“控制性详细规划委托书”由总工程师、主管副总经理审核，总经理批准后组织实施。？
3、总工程师根据工程部制定的“项目定位说明书”及“控制性详细规划委托书”，结合“项目实施纲要“中的相关内容和规划部门有关要求及有关规定，组织起草“项目设计委托书”。“项目设计委托书”内容概要如下：
(1)项目概况及周边环境 (2)主要设计指标： a)容积率 b)占地面积 c)建筑面积 d)建筑密度 e)绿化率 f)退红线要求 (3)设计要求： a) 建筑风格 b)交通组织 c) 功能分区
d)户型设计及户内配置要求 e)车库及配套
营销老总 - 39 -
f)环境空间组织及建筑小品设计要求 (4)成果要求
4、“项目设计委托书”由总工程师、主管副总经理审核，总经理批准后组织实施。
三、设计过程监理
设计进度、工作安排依据“项目设计监督计划”中的相关内容控制。 四、规划方案的审核
1、控制性详细规划方案完成后，工程部组织方案评审会，评审会由主管部门领导、专家、规划部门及公司有关人员参加，工程部负责会议记录及会议纪要整理。
2、工程部根据评审会会议纪要提出修改要求，经总工程师、主管副总经理审核，总经理批准后，委托设计单位对项目控制性详细规划方案进行修改。
3、设计方案确立、报规划部门审批后，工程部报消防、人防部门审批，并根据批准后的总平面图向规划部门索取雨、污水接口资料，正式供电、供水、热源、天然气、电视、电信等接口资料。
五、建设项目初步设计审定
1、根据公司提出的设计内容、范围、深度、建设指标等要求，及有关设计标准，由设计单位进行初步设计。
2、公司对初步设计文件审查后，报规划建设主管部门审批，由其组织初步设计审查会，邀请有关部门、专家、工程技术人员等参加。
3、公司向规划建设主管部门索取初步设计审查会会议纪要，并要求设计单位对初步设计文件进行修改，并将修改意见报建设主管部门，由规划建设主管部门下发“项目初步设计批准文件”。
4、工程部负责办理“建设规划许可证”并送公司相关部门存档。 六、施工图的审定
1、根据“项目初步设计批准文件”，设计单位方可进行施工图设计。 2、公司根据“项目设计进度监督计划”，结合设计合同确定施工图出图计划。
3、施工图完成后，工程部组织安排对施工图设计文件进行设计审查，然后送到规划、环保、人防、防雷及消防等部门进行建筑、结构、环保、人防、防雷及消防审查，分别索取单项审查意见，交公司相关部门存档。
4、工程部负责办理“建设工程施工许可证”，交公司存档，复印件发工程
- 40 -