根据授信期限，自申请授信6个月内到期 日期起计债务金额 按6个月为跨度进行分期测算。 根据授信偿债 期限，自安排 申请授信（本息 7-12个月内到期 日期起计 债务金额 按6个月为跨度进行分期测算。 13-18个月内到 期债务金额 19-24个月内到 期债务金额 ??. 备注 解释与说明：
（3）预测
单位：万元 项目 营业收入 营业成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产损失准备 投资收益 营业利润 营业外净收入 利润总额 所得税 净利润 资产损失准备 折旧摊销 财务费用 投资收益/损失 存货 存货变化 应收帐款 应收账款变化
基期 21
×年末 ×年末 ×年末
其他经营性应收项目（注1） 其他经营性应收项目的变化 应付帐款 应付账款变化 其他经营性应付项目（注2） 其他经营性应付项目的变化 经营净现金流（测算后要注意变化） 投资净现金流 筹资净现金流 净现金流 ebitda 偿债周期 Ebitda/（金融债务负担） 利息保障倍数 注1：其它经营性应收项目包括应收票据、其它应收款和预付账款。 注2：其它经营性应付项目包括应付票据、应付工资和福利费、应缴税金、其他应付款、预收账款。
解释与分析：
（一） 担保措施分析 对担保措施进行一般性的说明。 1、 保证 截止日期： ×年×月 单位：万元 项目 与借款人的关系 本次担保额度 保证限额 保证率 我行信用评级 经营性净现金流（最近一年） 净现金流（最近一年） 目前保证余额 在我行可支用的授信额度 我行授信余额 其中：不良贷款 其它银行目前贷款余额 其中：不良贷款 参考资料 解释与分析：对表内数据以及担保人的特别事项进行必要的分析说明，如保证人公司章程中是否有
保证人1 保证人2 详见附件担保评价报告 ? 对外担保的特别约定；保证人目前保证事项中是否有垫款可能等，下同。
22
2、 抵（质）押
担保物（权）1 担保物（权）2 ? 单位：万元 项目 本次担保额度 担保人 担保物账面价值 评估价值 担保物价值确定方式 评估机构 已为其它债权设定担保额 本笔贷款担保率 解释与分析：抵质押品具体信息的补充评价分析。
合格金融质押品折扣系数表
合格信用风险缓释措施 保证金 建设银行认可的定期存单质押 我国财政部发行的国债（凭证式、记账式）质押 黄金（标准金） 穆迪评级Aa3（含）以上或标准普尔评级在AA－（含）以上的国家或地区政府发行的债券质押 中国人民银行发行的票据质押 我国国家政策性银行发行的债券、票据和承兑的汇票质押 我国国有商业银行（建行除外）发行的债券、票据和承兑的汇票质押 中国建设银行发行的债券、票据和承兑的汇票质押 建设银行信用等级评定为AAA级的商业银行发行的债券、票据和承兑的汇票质押 其他
折扣系数 1 1 1 0.9 0.95 1 1 0.95 1 0.7 0 3、 无
其他担保措施
（二） 无
其他偿债来源分析 23
二、 银企关系
（一） 最新银行债务情况 资金结算比例很重要，一定要根据企业实际的资金回流情况与企业的销售收入做比较，不可以随意填报，否则出现不良，在责任认定时，势必被认为谎报数据，误导审批，属于操作风险范畴，人为因素，主观犯错。进而属于玩忽职守。
截止时间： ×年×月 单位：万元 建设银行 按DCC积数计算，不得夸资金结算比例 大，审计重点 有效期内的授信额度 授信余额 其中：短期借款 其中：一年内到期的长期借款 其中：长期借款 其中：表外信用余额合计 已承诺未发放授信金额 信贷资产质量 按十二级分类结果填写 项目 账户类型 ××银行 按五级分类结果填写。 其他银行 按五级分类结果填写。 解释与分析：
对企业的银行借款情况进行说明。 （二） （三） 其它金融机构的风险控制措施 与其他银行的信贷关系 其他银行的担保情况 24
三、 借款人信息
（一） 1、
背景
历史 由谁发起成立，上级单位，实际控制人等。
2、 发展沿革
和评级中一致
（二） 1、
股权结构 股权结构
（1）主要股东情况表单位： 万元 主要股东名称 实际投资金额 占实收资本比例（％） 主营业务 ?? ??
（2）客户下属分公司、全资和控股子公司情况表 持股比例 公司名称 注册资本 主营业务 资产规模 资产负债率（％） 本年净利润 （%） ?? ??
（3）客户主要参股公司情况表 公司名称 ?? ?? 注册资本 持股比例 （%） 主营业务 资产规模 资产负债率（％） 本年净利润
（4）客户隶属关系及组织机构补充说明：
（三） 关联交易情况 关联交易（Connected transaction）。关联交易是指关联方直接转移资源、劳务或义务的行为，而不论是否收取价款。 根据财政部2006年颁布的《企业会计准则第36号——关联方披露（2006）》的规定，在企业财务和经营决策中，如果一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 这里的控制，是指有权决定一个企业的财务和经营政策，并能据以从该企业的经营活动中获取利益。所谓重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力、但并不决定这些政策。参与决策的途径主要包括：在董事会或类似的权力机构中派有代表，参与政策的制定过程，互相交换管理人员等。凡以上关联方之间发生转移资源或义务的事项，不论是否收取价款，均被视为关联交易。 《中华人民共和国税收征收管理法实施细则》 第五十一条 税收征管法第三十六条所称关联企业，是指有下列关系之一的公司、企业和其他经济组织： （一）在资金、经营、购销等方面，存在直接或者间接的拥有或者控制关系； 25