中小企业板信息披露业务备忘录第12号:股权激励股票期权实施、授(6)

2021-01-03 23:15

(详见附件1)中,应确定股票期权的简称。股权激励计划涉及的员工认股权的证券简称参照认购权证的编制规则,首两个汉字取自公司股票简称,后面为“JLC?”,其中“JL”代表股权激励计划,“C”代表“认购”,“?”处填股权激励计划的批次,从1开始依次编码。股权激励计划期权的证券代码区间为

【037501,037999】,由本所按实施先后顺序统计编码。若同一公司先后实施不同的股权激励计划,应分别编码。

(五) 本所对上市公司股权激励计划实施申请审核无异议,向结算公司出具股权激励计划期权授予通知书后,上市公司应向结算公司提交有关材料,办理期权的授予登记手续;

(六)上市公司及其激励对象应当使用在结算公司开立的证券账户办理股权激励计划涉及的相关登记业务。未开立证券账户的上市公司及其激励对象,应当按照结算公司有关规定开立证券账户。

(七)上市公司应当在期权授予登记手续完成后两个交易日内向本所办理股票期权登记完成公告事宜,公告应当至少包含以下内容:

1、股票期权授予的具体情况,包括但不限于授予日、授予对象、授予数量和行权价格等情况;

2、确定的期权代码、期权简称情况;

3、激励对象获授的权益数量与前次在本所网站公示情况一致性的说明;

4、中国证监会和本所要求的其他内容。

(八)公司在股权激励方案中设置了预留期权的,在首次授予时无需对该部分预留股权进行登记。该部分预留期权在明确授予对象后应提交董事会审议后披露。在对预留股权进行授予及股份登记时,应启用新的期权简称和期权代码。

三、股权激励期权行权

(一)上市公司董事会应关注股票行权的条件是否满足,当条件满足后,董事会应就股权激励计划的期权行权事项以及符合行权条件的激励对象名单进行审议,并在审议通过后的两个交易日内披露股权激励计划可行权公告。股票期权授权日与首次可以行权日之间的间隔不得少于1年。股权激励计划可行权公告至少应包括以下内容:


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