或董事会授权的机构申请，经上市公司董事会或董事会授权的机构确认后由上市公司董事会向本所提出行权申请。
上市公司董事会向本所提出行权申请前，激励对象应事先向上市公司足额缴纳行权资金，上市公司不得通过借款、担保等任何方式为激励对象行权提供财务资助。
上市公司董事会或董事会授权的机构申请办理行权时，行权相关事项与之前披露的存在差异的，上市公司应当重新开董事会进行审议并公告。
（四）上市公司董事会办理行权手续前应向本所提供以下文件：
1、中小企业板上市公司股权激励计划行权申请书（见附件2）；
2、本次股权激励行权的董事会决议；
3、有权部门的批复文件(如适用)；
4、具有执行证券、期货相关业务资格的会计师事务所出具的验资报告；
5、董事会盖章确认的此次行权的激励对象名单、授予数量及证券账户；
6、独立董事、监事会对激励对象名单的核实意见；
7、公司聘请的律师出具关于股票期权行权的法律意见书；
8、行权专户资金的管理和使用计划；
9、聘请独立财务顾问的，独立财务顾问报告；
10、本所要求的其他文件。
（五）本所对上市公司董事会提供的材料进行审核，确认无异议后出具中小企业板上市公司股权激励计划股票期权行权确认书至结算公司，同时通知上市公司办理行权登记手续，上市公司应在接到本所通知后两个交易日内到结算公司办理行权登记手续，并按照结算公司相关规定提供文件。
（六）公司应在行权申请中明确行权股份的上市时间。公司董事、高级管理人员所行权股份将锁定6个月；对于行权后激励股份存在限售条件的，上市公司应向结算公司申请将其登记为限售流通股。
（七）在上市公司董事会办理完行权手续，结算公司审核确认并向本所反馈股票期权行权确认通知后，公司凭结算公司出具的公司行权完成后股份结构变动表，向本所办理股票期权行权完成公告事宜。上市公司董事会应当在完成股票期权行权登记后的两个交易日内披露相关实施情况的公告，公告至少包括以下内容：