资，并随着基金的融通而对相关产业的发展格局产生直接调节作用，同时社会保障还是经济发展周期与周期之间的蓄水池。
3、促进发展功能
社会保障的促进发展功能，在社会发展领域表现为：第一，能够促进社会成员之间及其与整个社会的协调发展，使社会生活实现良性循环；第二，能够促进遭受特殊事件的社会成员重新认识发展变化中的社会环境，适应社会生活的发展变化；第三，能够促使社会成员的物质与精神生活水平的提高，使其更加努力地为社会工作；第四，能够促进政府有关社会政策的实施；第五，能够促进社会文明的发展。 4、互助功能
社会保障资金来源于包括税收、缴费、捐献等多个渠道，又被支付给受保障者与有需要者，这种分配机制其实是一种风险分散或共担机制，风险共担本身即以互助为基石并在互助中使风险得到化解，同时，构成社会保障体系重要组成部分的社会福利与社会服务，无论在国内还是在国外，几乎均以社区为基础，以社会成员之间相互提供劳务为主要表现形态，从而实质上体现出了互惠互助以及在互惠互助中的他助与自助。资金的互助、物的互助和劳务服务的互助表明社会保障制度不仅是一种社会稳定机制，而且也是一种社会互助机制。 5、其他功能
除稳定功能、调节功能、促进功能与互助功能等四大功能外，社会保障事实上还有着诸如防控风险等功能，如社会保障尤其是养老、失业、医疗、工伤等社会保险制度，即是事先筹集保障资金，用以防范劳动者可能发生的上述风险，从而具有预防风险的功能；救灾济贫措施多用于解决社会成员遇到的即期生存危机，从而具有及时控制风险功能。
三、社会保障的特征与原则 （一）社会保障的特征
根据对各国社会保障制度发展实践的全面考察，可以发现它作为一项久远的制度安排，尤其是进入现代社会上升到法制规范的层次后，体现出来了一些鲜明的特征。 ①公平性特征
社会保障制度安排中的公平性特征，主要表现在以下几个方面：一是保障范围的公平性。二是保障待遇的公平性。三是保障过程的公平性。 ②社会化特征
社会保障的社会化特征，主要体现在：
第一，制度的开放性。第二，筹资的社会化。第三，服务社会化。第四，管理与监督社会化。③福利性特征 ④法制规范性 ⑤多样性特征 ⑥刚性发展特征
（二）社会保障的基本原则 1、公平原则
缩小社会贫富差距、创造并维护社会公平，是社会保障制度的基本出发点，也是社会保障政策实践的归宿，尽管不同的国家与不同的模式的社会保障制度安排，在公平方面存在着程度不同的差异，但现代社会保障制度的产生与发展，却普遍遵循着公平原则。
公平原则的最充分体现，是建立覆盖全民的社会保障体系，让全体国民普遍享受社会保障。 2、与社会经济发展相适应原则
社会保障是国家用经济手段来解决社会问题，进而达到特定政治目标的制度安排，因此，社会保障的发展也必须坚持与社会经济发展相适应的原则。 3、责任分担原则
政府包办或者企业与个人承担过重的责任，都会损害这一制度的健康发展。只有确立责任分担原则并按照这一原则来让政府、企业、个人乃至社会等合理分担社会保障责任，这一制度才可能获得持续发展。 4、普遍性与选择性相结合原则
社会保障的普遍性原则是1942年贝弗里奇起草的《社会保险及相关服务》政策研究报告中提出的一项基本原则，这一原则符合社会保障制度对社会公平、公正的追求，体现了人类社会的终极目标，从而被许多工业化国家所认可，并成为西方福利国家在社会保障制度安排中普遍遵循的一项原则。
选择性原则是一些强调效率优先的国家与发展中国家在社会保障制度安排中遵循的一项原则。遵循选择性原则既能够
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满足社会成员不同的社会保障需求，又不会超越社会经济发展水平而构成沉重包袱。因此，在肯定普遍性原则并尽可能地推进社会保障制度的公平性与公正性的同时，不能将选择性原则与普遍性原则对立起来，而是应当承认发展中国家按照选择性原则或普遍性与选择性相结合原则来建立社会保障制度的合理性与过渡性。 5、其他原则
除上述四大原则外，社会保障制度建设还需遵循互济性原则、法制性原则。四、社会保障的意义 社会保障的意义，主要表现在以下几个方面：
第一，社会保障突出以人为本，彰显人道主义，是人类文明发展进步的重要成果与推动力量 第二，社会保障维护并创造着公平的竞争环境，促进着经济社会的正常发展 第三，社会保障不断增进着国民福利
第四，社会保障能够为其他相关政策的实施提供配套 第五，社会保障能够创造就业机会，改良着社会产业结构 第二章 社会保障的发展
一、社会保障的发展线索与影响因素 1、社会保障发展阶段划分的主要标志
郑功成提出的划分社会保障发展阶段的标志主要有： ①一定时期内的生产力发展水平或社会经济发展水平 它是决定该时期社会保障实践活动的决定性因素。 ②一定时期内社会成员对社会保障的需求 ③政府介入的程度
它是社会保障制度化与非制度化的一个分水岭。 ④社会保障实践的出发点与基本目标
这是衡量社会保障发达状态与进步程度的重要标志。 ⑤一定时期内社会保障实践的具体内容
它是衡量社会保障发展处于何种发展阶段的客观标志。
将上述五个指标综合考察，就能较为客观地划分社会保障的不同发展阶段。 2、影响社会保障发展的因素 ①经济因素
经济因素是影响社会保障制度的首要因素。 ②社会因素
社会因素是影响社会保障制度产生与发展的基础性因素。 ③道德伦理因素 ④政治因素
此外，历史文化亦对社会保障制度产生影响；来自国外的实践经验教训亦会对一国社会保障制度产生影响。 3、社会保障发展进程的基本线索
以政府介入的程度或制度化作为依据，社会保障在人类社会发展史上的发展实践可划分为三个大的阶段：一是慈善事业时代或前社会保障阶段；二是济贫制度的形成与发展阶段；三是现代社会保障阶段，它又可以分为现代社会保障制度产生阶段、发展阶段与成熟阶段。
以社会保障在不同时期的具体实践内容为依据，又可以划分为三大发展阶段：一是社会救助型发展阶段；二是社会保险型发展阶段；三是社会福利型发展阶段。 二、早期社会保障的发展 1、慈善事业时代
慈善事业时代，其实就是社会保障活动进入制度型时代之前的时代，是社会保障史上的第一个阶段，它的社会背景即是不发达的农牧社会，早期的社会保障是慈善事业的代名词。 它有三种形式： ①宗教慈善事业
成为西方国家主要的社会保障方式，并随着宗教影响区域的扩大而扩大到全世界。 ②官办慈善事业
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官办慈善事业在中国源远流长。 ③民办慈善事业
2、济贫制度的出现与发展
1601年英国颁布了世界上第一部《济贫法》，该法将已有的宗教或社会救助活动惯例用法律的形式固定下来，首次由官方划定一条贫困线，对有需要的孤、老、病人进行收容，同时为失业者、贫民小孩提供有限的帮助。 3、对早期社会保障发展的简要评价 ①性质上是居高临下的施舍型 ②根本目的是防止被统治者反抗 ③保障项目是极端有限型 ④保障水平是极端低下型 ⑤保障效果是不良型 三、现代社会保障制度
1、现代社会保障制度发展的基本内容
社会保险制度是现代社会保障制度的主体，早期的工业化国家最早关注的领域是疾病保险、工伤保险与老年保险，后来则增加了失业保险，并进一步完善了社会救助制度。
二次战后，工业化国家的社会保障制度即是包括了社会救助、社会保险与社会福利等各种现代保障措施在内的完整的社会保障体系。
2、现代社会保障制度发展的基本标志
①社会保障在性质上表现为全民的普遍性福利。 ②社会保障根本目的在于提高社会成员的生活质量。 ③福利保障项目实现完备化。 ④实施过程进一步社会化。
（三）现代社会保障制度发展规律 1、立法先行
先有社会保障立法，之后才有社会保障项目的具体实践。立法先行正是现代社会保障制度作为一项社会政策和一种国家制度安排的特征的具体体现。 2、与社会经济发展相适应
社会保障是国家和社会有组织地运用经济援助的手段，解决社会成员的各种社会保障需求，这就使得其必然要与当时当地的社会经济状况相适应，任何超越或严重滞后于社会经济发展水平的社会保障，都将得到与建立社会保障制度时的初衷相背离的结果。 3、协调发展
具体体现在两个层次：第一，社会保障各具体项目协调发展。一方面项目内容应当协调发展，另一方面，项目之间的水平应当协调发展。第二，社会保障各子系统协调发展。各子系统之间虽然保障对象不同、保障内容有别、保障待遇也存在着差异，但它们是一个完整的、协调的体系，在发展中不能顾此失彼，也不能厚此薄彼，否则，就会严重影响社会保障体系整体功能的发挥，甚至会激化社会成员之间的矛盾。 4、多样化发展
多样化发展规律在过去、现在乃至将来均将是社会保障制度发展进程中应当遵循的一项基本规律。 四、社会保障发展的国际经验与教训 （一）社会保障发展的国际经验
一般而言，与社会经济发展相适应、协调发展和多样化发展既是社会保障制度的客观发展规律，也是社会保障制度在各国发展实践中的重要经验，此外，各国社会保障制度的发展经验还有着如下几点： 1、尊重本国的国情
各国不应单纯按照已有的社会保障模式来建立自己的社会保障制度，而应尊重本国的国情、努力探索适合本国的社会保障道路。
2、追求长期稳定协调发展
社会保障制度的建立，不仅需要考虑其在现阶段的作用，而且应当考虑它的可持续发展以及与整个社会经济的长期稳定协调发展。
3、健全社会保障法律制度
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这是工业化国家建立并实施其社会保障制度的重要经验，法律制度的健全，使各种社会保障事业均有了具体的法律依据，为社会保障事业走上法制化、规范化道路起到了保证作用。 4、努力追求社会化
现代社会保障事业被看成是全体社会成员的共同事业，一些国家鼓励本国社会成员主动参与社会保障事务，使社会保障事业具备了更为坚实的社会经济基础，从而是一条值得重视的宝贵经验。 5、对市场机制日益重视
一方面，由于现收现付制无法应对人口老龄化挑战，越来越多的国家选择基金制社会保障，而社会保障基金的积累又必然要与资本市场相结合才能避免贬值风险，因此，社会保障制度亦开始了与经济政策、资本市场的有机结合。另一方面，在市场经济条件下，越来越多国家的政府亦开始将一些社会保障事务交由市场或社会组织来承担，通过适度的竞争和对民间与社会资源的调动，促使社会保障制度达到更高的效率。 （二）社会保障发展的国际教训
社会保障制度的产生与发展，取得的成就无疑是十分辉煌，但同样有着一些必须引起我们重视的教训： 第一，国家包办社会保障事务和福利的高速膨胀，将带来严重的社会保障财政危机 第二，社会保障水平过高会助长国民惰性，影响国家竞争力 第三，社会保障体系的残缺不全也会使有关社会问题进一步恶化 五、中国社会保障制度的发展 （一）新中国社会保障制度的建立 1、新中国社会保障制度的建立过程
到1956年，中国已经初步建立了以国家（通过中央政府）为主要责任主体、城乡单位担负共同责任并一起组织实施的较为完整的社会保障制度。
2、计划经济时代社会保障制度的特色
第一、国家负责。第二、单位包办。第三、板块分割。第四、全面保障。第五、封闭运行。第六、缺乏效率。 （二）中国社会保障制度的改革
1、对中国社会保障制度改革的简要评论
中国的社会保障制度改革经历了从自下而上到自上而下、从自发改革到自觉改革、从单项改革到综合改革的渐进过程，回顾中国社会保障改革的历程，可以发现既有巨大的成就亦存在不少失误。 中国社会保障制度改革的成就主要表现在：
第一，国民的社会保障观点发生了巨大的变化。从单纯信赖政府与单位转化到责任分担；第二，制度转型基本完成，即从计划经济时代形成的国家负责、单位包办、全面保障、封闭运行、缺乏效率的板块结构式社会保障制度，逐步转化成政府主导、责任分担、合理保障、开放运动的社会化保障制度；第三，新型社会保障制度基本框架得到确立，管理体制基本理顺。
中国的社会保障制度改革中出现的失误主要表现在：①在价值取向上过分强调效率；②改革观念上过分强调为国有企业改革配套；③改革方式上存在着统放不分；④制度安排中长期忽略农村社会保障制度建设。 3、中国社会保障制度发展所面临的主要问题
（1）新的社会保障体系不完善，社会保障明显不足 （2）立法滞后 （3）责任模糊
（4）新制度的有效性还有待提高 4、中国社会保障制度的未来发展
新型社会保障制度的发展目标是：在新型社会保障制度最终定型的基础上，发展成为全体国民走向共同富裕的重要途径，并在维护经济社会的持续发展中实现自身的持续发展。它的分目标包括：一是尽快实现制度定型；二是维系整个社会经济的稳定协调发展；三是保障城乡居民的基本生活并使生活质量不断得到改善；四是促使新制度的有效性不断提高。
在建设中国新型社会保障制度的进程中，应当确立大协调观与可持续发展观，突出以为人本和公平的价值取向。 在现阶段，中国社会保障发展的重要任务，就是将社会保障制度上升到国家立法规范的层次，进一步明晰政府在社会保障制度中的主要责任，根据责任共担原则明确政府、企业、社会及个人的社会保障责任，在实践中坚持制度建设的多层次化与社会化原则，采取官民结合的手段来调动政府、社会、市场、企业乃至家庭及个人的参与积极性、最终建成一个健全的、覆盖全体国民的社会保障体系。
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第三章 社会保障体系与模式
一、社会保障体系的内涵和目标 1、社会保障体系的含义
社会保障体系是国家依法建立起来的保障国民生活、维护社会稳定的系统，它是由保险、救助、福利、互助和个人自我保障等相互联系的子系统编结成的一个既相对独立、又相互联系的“社会安全网”。
各国在建立社会保障体系时，都经历了一个从单一保障项目到多个保障项目发展的过程，而现代社会保障体系的发展大致可划分为三个阶段：首先出现的是以体力劳动者为对象的劳动保障；其后则以一般劳动者为对象，扩大了保障范围；进而则将全体国民都纳入社会保障的范围。 2、社会保障体系的主要内容
现代社会保障体系的内容非常广泛，可从不同的角度进行划分。
第一，从现代社会保障制度所包括的业务内容看，构成社会保障体系的内容主要包括三类：（1）社会救助；（2）社会保险；（3）社会福利。
除三大基本系统之外，事实上还有其他社会保障措施，如面向军人的保障制度通常是一个独立的保障子系统；而作为补充保障性质的企业年金、补充医疗保险虽然也被纳入现代社会保障体系，但通常被排除在上述三大基本系统之外。 第二，对社会保障体系也可作如下划分：
（1）与社会生产相关联的保障制度。如根据劳动者工龄长短和收入水平发展的年金、养老金、伤残抚恤金等。 （2）普遍保障制度。如对所在国或地区的一定居住年限以上的人实行养老、伤残、孤儿抚恤金、家庭津贴等。 （3）全民的福利型保障制度。如社会性的伤残康复、公费医疗、福利设施等。 3、社会保障体系建设的目标
一个国家或地区的社会保障体系建设是否已经完善，均会以完备的社会保障体系为其追求目标，这一目标又可分解为： （1）完整性 （2）协调性 （3）层次性
二、 社会保障体系
从世界大多数国家情况看，社会保障体系一般有两部分组成：即正式的社会保障制度和非制度的社会保障。正式的社会保障制度一般包括社会救助、社会保险和社会福利三个基本组成部分，以及部分国家针对军人建立的特殊保障制度；而非制度的社会保障则包括慈善事业、社区服务、家庭保障、商业保险、企业年金等。 1、社会保障正式制度安排 （1）社会救助
社会救助是指国家和社会依照法律规定，面向不能维持最低生活水平的低收入家庭提供经济帮助的一项社会保障制度。 社会救助是社会保障体系中最低层次的保障措施，是保障成员安全的“最后一道防线”。 （2）社会保险
社会保险是国家依法建立的面向劳动者的一项社会保障制度，它由政府、单位和个人三方共同筹资，目标是保证劳动者在因年老、疾病、工伤、生育、死亡、失业等风险暂时或永久失去劳动能力从而失去工资收入来源时，能够从国家或社会获得物质帮助，以此解除劳动者的后顾之忧。 社会保险事实上构成了现代社会保障制度的主体和核心。 社会保险制度的特点有： ①预防性 ②补偿性 ③储蓄性 ④多源性 ⑤互济性
（3）社会福利
社会福利是国家和社会为提高全体社会成员的物质文化生活水平和生活质量而提供福利设施和福利服务的一项社会保障制度。
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