10.案件专项治理中的“四项制度”是什么。（ ABCD ）
A.干部交流 B.岗位轮换 C.强制休假 D.近亲属回避
11.中小金融机构应按照《商业银行信息披露办法》规定要求，逐步完善信息披露制度以及相应的工作机制，保证信息披露的（ AC ）。
A.真实性 B.准确性 C.有效性 D.及时性
12.根据（ ABCD ）情况，在核实相关人员责任基础上予以案件追究。
A.案件性质 B.涉案金额 C.风险损失 D.社会影响程度
13.案件防控长效机制建设中公司治理机制包括哪些方面（ ABCD ）。
A.规范公司治理机制 B.完善风险管理构架 C.强化业务流程管理 D.推进合规文化建设 14.案件责任追究原则包括哪些内容（ ABCD ）。 A.自查从宽 B.他查从严 C.尽职免责 D.失职重罚
15.中小金融机构应急处臵机制应分为哪几个阶段（ ABCD ）。
A.预防 B.预警 C.发生 D.善后 16.案件专项治理工作中，坚持案防工作与其他业务要（ABD ）。
A.同部署 B.同检查 C.同奖惩 D.同考核 17.中小金融机构的高级管理人员，包括（ ABCD ）。
A.主要负责人 B.分管负责人 C.相关负责人 D.普通员工
18.突发事件报告应坚持哪些原则（ ABCD ）。 A.及时性 B.准确性 C.规范性 D.保密性 19.根据突发事件（案件）实际情况，成立不同层次的调查专案组，调查前，专案组要制订调查方案，明确（ ABCD ）。
A.调查目的 B.调查方式 C.调查内容 D.人员组成
20.突发事件（案件）应急处臵流程包括（ ABCDE ）。
A.预警信息 B.先期处臵 C.信息报告 D.应急响应 E．应急终止 三、判断题（30题）
1.“严格规范重要岗位和敏感环节工作人员八小时内外的行为，建立相应的行为失范监察制度。”是建立案件综合治理长效机制的“十项措施”之一。（ × ）
11
2.“加强银行业金融机构信息科技系统建设监管，提高信息科技水平。”是防范操作风险“十三条意见”之一。（ × ）
3.“完善审计体制、充实审计队伍，提升工作质效与加强对审计问责制度建设的配套与联动”是强化内控管理制度的“十个联动”之一。（ √ ） 4.银行授权卡（柜员卡）、印鉴密押、空白凭证、金库尾箱、查询对账、重要岗位是案件多发的“六个关健环节”。（ √ ）
5.案件风险隐患重点排查的“九种人”是有无黄赌毒、经商、炒股、负债较大、经常旷工、超过轮岗时限、交友混乱、不良记录、违规操作等行为。（ √ ）
6.实施分类治理，坚持标本兼治，全面遏制案件高发势头是农村中小金融机构2008年度案件专项治理的工作重点。（ × ）
7.农村中小金融机构2009-2011年案件防控治理工作规划提出了完善、强化、提升的分阶段三步走目标。（ × ）
8.长效机制是指工作系统中各子系统、各项工作之间长期有效的相互影响、相互作用的过程和方式。（ √ ）
9.长效机制具有规范性、有效性、长期性等三个特点。（ × ）
10.中小金融机构应健全完善科学的人力资源管理机制，制定适合现代金融企业要求的员工准入和退出制度。（ √ ）
11.中小金融机构案件防控治理长效机制要全面建立起“查、防、惩、教”相结合的案件防控工作机制。（ × ）
12.完善稽核体系要求建立健全银行内部审计的问责和免责制度，增强内审人员责任意识并充分调动其积极性。（ √ ）
13.中小金融机构应加快业务流程和管理流程的整合，推进业务流程再造和机构垂直化改革。（ × ）
14.中小金融机构案件防控长效机制建设既是一项阶段性工作，更是一项系统工程，既需要金融机构自身的努力，也需要良好外部环境的支持。（ × ）
15.中小金融机构应坚持柜台业务前台、中台、后台分离，重要凭证、印鉴、密押管用分离，严格贷款“三查”，规范各岗位间的工作衔接程序。（ √ ）
16.中小金融机构应明确防控重点，建立对要害部门、重点岗位和重要人员的风险排查制度。（ ×）
17.中小金融机构要从严密性、合规性、有效性和适宜性四个方面对内控制度进行梳理、评估、测试。（ × ）
18.对委派会计的考核以受派机构考核为主，委派机构考核为辅，突出绩效指标的考核，兼顾合规指标的考核。（ × ）
19.中小金融机构应建立以绩效为核心的薪酬分配制度，将内控建设、合规管理和案件风险纳入绩效考核的范围。（ √ ）
20.中小金融机构案件责任追究必须坚持事实清楚、依据充分、责任明确、处理公平、手续完备、权责对等、惩教结合的原则。（ × ）
21.纳入案件责任追究的间接责任人具体可划分为机构案件防控第一责任人、机构经营管理责任人和分管负责人。（ × ）
22.中小金融机构案件责任追究方式包括纪律处分、经济处理和组织处理三种。（ × ） 23.对流程制约岗位和业务管理、监督等条线未尽职尽责，或管理不力、知情不报的间接责任人员，由本级或上级机构依据有关规定一并追究责任。（ √ ）
24.案件引发支付风险或群体性事件，造成的社会影响特别恶劣、后果特别严重的属从重追究相关人员责任的情况。（ √ ）
25.中小金融机构屡屡发生同质同类案件的属从轻追究责任的情况。（ × ）
26.突发事件具有突发性、群体性、危害性、变化发展的不确定性和处臵的困难性等特征。（ × ）
27.预防和处臵突发事件，必须坚持“以人为本、全员参与，预防为主、规范为辅，统一负责、分级领导，系统联动、资源整合，快速反应、合理应对“的原则。（×）
28.突发事件（案件）发生后，事发机构启动本级内部处臵预案，积极采取有效措施，开展控制、排查、自救工作。（ √ ）
29.突发事件报告应坚持及时性、准确性、规范性和公开性原则。（×）
30.风险预后包括影响补救、事态控制、教训总结、应急终止、完善预案等内容。（×）
第五章 存款业务
一、单项选择题（50题）
1、银行资金的主要来源是（B） A、贷款业务 B、存款业务
12
C、中间业务 D、结算业务
2、客户提交伪造、涂改的存折（单、卡），利用银行（信用社）防范手段落后、部分地区手工操作或工作人员疏忽等，诈骗银行资金，这种情况属于存款哪个环节什么流程的风险表现。（B）
A、开户与续存 资料返还、归档 B、支取与销户 申请、审核 C、开户与续存 录入、授权与复核 D、支取与销户 录入、授权与复核
3、储蓄开户与续存受理无证件开户风险不包括（D）
A、虚假开户
B、侵占客户或银行资金 C、账外经营
D、开立实名制账户
4.储蓄存款录入授权与复核主要风险点不包括（C）
A、无客户办理录入业务 B、交易录入账户 C、营业时间重开系统 D、柜员卡（密码）
5、信用社工作人员对自己的柜员卡（密码）或主管授权卡（密码）保管不善，被其他人盗用为储蓄存款录入、授权与复核的风险表现，主要应采取以下哪种防控措施。（B）
A、柜员临时离柜应即时暂退界面或签退系统，做到人离章收，印鉴、凭证、现金入柜箱保管。
B、严格柜员卡（含授权卡）及密码管理，做到一人一卡，妥善保管，定期修改柜员卡及密码，严禁柜员之间替、代办业务。
C、严格按照业务流程岗位制约要求和分级授权管理规定，对大额存款进行授权复核控制，防止“一手清”。
D、应在银行柜台办理的个人业务必须在柜面办理，严禁场外办理。委托他人代理的业务，必须按相关规定履行代理手续。
6、营业终了后，信用社工作人员未经授权，重新开启系统，违规办理相关业务的防控要点主要是（B）。
A、每日营业终了，营业网点负责人或会计主管必须坚持对柜员交易流水进行逐笔勾对制度，对大额和异常存款业务进行重点核对。
B、营业网点日终签退后，需要重新签到进入系统办理业务的，必须经主管人员授权，并在专用登记簿上详细记录有关情况。
C、对存在大量办理小额存款业务的网点、柜员，进行重点关注，深入核查，防止信用社工作人员截留、挪用、侵占资金。
D、柜员临时离柜应即时暂退界面或签退系统，做到人离章收，印鉴、凭证、现金入柜箱保管。
7、储蓄存款支取与销户中申请、审核环节的主要风险点为客户表现、（B）、客户证件审核、无折取款、非正常销户、付款记账顺序、异常交易。
A、交易录入
B、存折（单、卡）的真实性 开立单位结算账户应满（C）日方可办理结算业务。 C、利息计付 A、1 B、2 C、3 D、7 D、定期存款提前支取 14、某信用社网点对公结算账户预留印鉴卡片8、客户提交伪造、涂改的存折（单、卡），利仅建立一套，使用和保管人均为该网点主办会计，用信用社防范手段落后，部分地区手工操作或工作请假时未办理移交手续，违背了（D）和交接制度，人员疏忽等，诈骗银行资金应采取以下哪 种防控存在较大风险隐患。 措施。（A） A、亲属回避 B、岗位制约
A、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审C、定期轮换 D、管用分离 核,,确保其真实有效，对涂改、破损或不易辨认的15.“四项制度”不包括（B） 折、单、卡，要确定存款的真实性。 A、干部交流 B、提拔任用
B、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审C、岗位轮换 D、亲属回避 核,,确保其真实有效，对涂改、破损或不易辨认的16、储蓄支取与销户业务操作流程内容包括：折、单、卡，不予以受理。 ①配款及资料回执交客户与业务资料归档保存②
C、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审录入信息（审核授权）；③打印单证（复核）；④受核,，对涂改、破损或不易辨认的折、单、卡，无理、审核（客户与资料）。正确的顺序排列是（D） 论存款是否真实，均应付款。 A、①②③④
D、对客户提交的存折（单、卡）进行认真审B、②①③④ 核,,确保其真实有效，对伪造、涂改的存折（单、C、③①④② 卡）应立即返还客户。 D、④②③①
9、储蓄存款支取与销户中录入、授权与复核17、对公存款中存款环节的风险点不包括（D） 环节的主要风险点为（C）、交易录入、复核授权、A、现金清点 利息计付、定期存款提前支取等。 B、收款记账
A、客户表现 C、大额存款业务的复核、授权 B、钞币真伪 D、印鉴核对 C、自办业务 18、以下（D）项不属于对公存款的资金来源D、资料返还 不合规、不合法的风险体现。 10、信用社经办人员通过系统先销户、后抹账，A、开户单位在开立验资账户时，利用银行工套取系统计息凭证或自制利息单，直接从应付利息作人员熟悉等条件，非法将银行贷款转入验资账或利息支取科目付出现金，侵占信用社资金应采取户，进行虚假验资。 的防控措施是（B）。 B、开户单位以银行贷款转入银行承兑汇票保
A、对大额取款账户、异常变动账户和定期存证金专户，骗取银行信贷资金。 款提前支取业务进行关注，并作为重点检查。 C、银行工作人员与外部人员相互勾结，通过
B、加强对利息金额的计算和利息凭证真实性虚增贷款形式增加单位存款，利用伪造印章将款项的审核，重点检查：没有存单支取、直接从利息支取走，诈骗银行资金。 出或应付利息科目付出现金。 D、开户单位单据丢失、毁损或平衡单位账务
C、对会计主管和重要岗位人员，应定期或不为借口，恶意套取进账单或缴款单，然后以进账单定期进行岗位轮换、强制休假。对轮换、休假人员或缴款单诈骗银行资金。 所经办的业务进行全面审计。 19、口头挂失的止付天数是（ ）天，书面挂
D、利用监控录像查看柜员操作情况，加强监失的止付天数是（ ）天，受理挂失未到规定期限督检查，严禁柜员代客户签字。 即办理重臵密码、补发卡（折）、销户等业务，易
11、储蓄存款支取风险防控中，监督人员应认形成案件风险隐患。（ C） 真审核凭证要素，审查（C）与客户填写要素是否A、7 ，5 B、7，7 相符，对不符的作进一步核对。防止经办人员在办C、5 ，7 D、3，7 理业务前，防止客户在未核对或未打印的单据上预20、修改客户信息的主要风险点不包括（D）。 先签字。 A、客户身份识别 B、申请资料
A、客户资料 B、身份信息 C、授权复核 D、凭证打印 C、系统录入信息 D、打印内容 21、抹账冲账业务操作流程内容包括：①错账12、按照存款的支取方式不同，对公存款可以审核及审核签字授权；②错账处理申请；③打印相分为：单位活期存款、单位定期存款、（A）、单位关凭证（登记留存相关记录）；④错账调整。正确协定存款和协议存款。 的排列顺序是（A）
A、单位通知存款 B、单位定活两便存款 A、②①④③ C、单位存本取息存款 D、单位一般存款 B、①②③④
13、《人民币结算账户管理办法》规定，客户C、④③②①
13
D、③④①②
22. 抹账与冲账的主要风险点不包括（E） A、真实性 B、复核、授权 C、时间差与频率 D、客户要求抹账 E、客户身份识别
23、结算账户开户档案自销户之日起至少保管( )年，交易记录自交易记账之日起至少保存( )年。( A )
A、5 5 B、5 7 C、10 5 D、7 5
24、客户存款2000元，经办人员办理完毕并打印了凭条，凭条尚未签字确认，后客户反悔不存并拒不签字，银行应如何采取措施。（B）
A、为其办理抹账处理并注明原因。
B、采取正常交易，让客户支取2000元，存取款凭条签字完整后付还现金。
C、不办理抹账，收回未签字凭条。
D、客户签字后，为其办理抹账，未收回存款凭条回执。
25、查询、冻结（解冻）、扣划等重要法律文书资料和执行人身份证件（复印件）的保管期限为（D），妥善保管，做到调阅有登记，归档要及时。
A、 5 B、10 C、15 D、永久保管 26、对公存款开户主要风险点不包括（B） A、代理开户 B、亲自开户 C、多头开户 D、频繁开户
27、储蓄业务风险防控措施不正确的是（A） A、监督检查部门一般不对监控录像进行抽查 B、对大额取款账户、异常变动账户和定期存款提前支取业务进行重点关注
C、监督人员认真审核凭证要素，审查系统录入信息与客户填写要素是否相符，对不符的传票进一步核对
D、防止银行经办人员在办理业务前，要求客户在未核对或正式打印的单据上预先签字
28、对公存款开户风险防控措施中，审核并换人复查单位开户资料不包括（C）
A、完整性 B、真实性 C、及时性 D、合规性
29、印鉴卡片管理不正确做法是（B） A、管用分离及交接制度 B、使用和保管为同一人
C、已转入旧悬未取专用的印鉴卡片，应单独抽出、专夹保管
D、妥善保管开户单位预留的印鉴卡片 30、支票的提示付款期为（B）天。
A、5 B、10 C、15 D、6个月
14
31、单位客户支取人民币50801元，支票大写金额正确的是（C）。
A、伍万零捌佰壹元整 B、伍万捌佰零壹元 C、伍万零捌佰零壹元整 D、伍万零捌佰零壹元
32、单位客户于2011年1月16日开出转账支票办理业务，支票出票日期填写正确的是（B）。
A、贰零壹壹年壹月拾六日 B、贰零壹壹年零壹月壹拾陆日 C、贰零壹壹年壹零月壹陆日 D、二0一一年一月一十六日
33、金融系统对签发支票业务受理审核有严格的规定，填写内容原则上不可以涂改，仅可以签章证明修改的项目为（D）。
A、出票日期 B、大小写金额 C、收款人 D、款项用途
34、对公存款开户正确的做法是（C ） A、银行经办人员代理客户开户 B、银行领导代理客户开户 C、开户单位亲自办理开户 D、委托人民银行办理开户 35、存款挂失业务不包括（D） A、凭证挂失 B、密码挂失 C、印鉴挂失 D、身份证挂失
36、存款查询、冻结（解冻）扣划业务操作流程是（C）
①交易处理、查询及审核授权；②法律文书保管登记；③证件法律文书的审核（执法人员证件法律文书）；④资料回执
A、①②③④ B、②④①③ C、③①④② D、④③②①
37、不符合抹账及冲账业务操作适用范围的说法是（A）
A、经客户签字确认办理完毕的正常业务允许使用抹账交易
B、经客户签字确认办理完毕的正常业务不允许使用抹账交易
C、未经客户签字确认办理完毕的正常业务不允许使用抹账交易
D、未经客户签字确认办理完毕的非正常业务允许使用抹账交易
38、办理继承人挂失业务风险防控措施不正确的是（B）
A、须凭当地公证部门开具的财产继承权证明 B、检察机关证明 C、人民法院的判决书
D、人民法院的裁定书或调解书办理
39、银行经办人员对客户所持身份证件，须通过（ A）系统进行身份核对，识别证件信息真伪。
A、公民身份信息系统 B、联网核查 C、稽核信息系统 D、财管系统
40、假币收缴时，加盖“假币”戳记的印泥颜色应为（B）。
A、红色 B、蓝色
41、提高银行人员（D）意识和能力，关注客户和客户行为，对存款金额和客户实际经济活动、经济状况明显不符的，要按规定进行报告。
A、客户识别 B、认识客户 C、反洗钱
D、了解你的客户
42、营业网点应设臵（A），在每在日结和传票装订时，须严格核对有关资料，确保储存资料的完整性。
A、事后监督 B、出纳 C、会计辅导员 D、信贷员
43、存款人申请开立一般存款账户除向银行提供开立基本存款账户规定的证明文件、借款合同、其他结算证明外，还应出具（C）。
A、税务登记证 B、纳税证明
C、基本存款账户开户许可证 D、组织代码证
44、以下不属于储蓄存款支取与销户环节申请、审核风险点的是（D）
A、客户表现
B、存折（单、卡）真实性 C、无折取款 D、资料返还
45、取款凭证不经客户本人亲笔签字确认，由银行经办人员代客户签字，借机多支少付，侵占客户资金的最佳防控措施是（A）
A、利用监督录像查看柜员操作情况，加强检查监督，严禁柜员代客户签字。
B、定期、不定期对员工工作区域进行检查，查看是否持有他人折、单、卡、证件、印鉴等物品。
C、严禁银行工作人员自行办理本人业务，或在本业务区域代他人办理业务。
D、对大额取款账户、异常变动账户和定期提前支取业务作为重点关注并检查。
46、印鉴挂失的止付期（C）天，期满后，存款人可按更换印鉴的手续启用新印鉴。
A、7天 B、5天 C、10天 D、15天 47、（B）无权办理查询个人储蓄存款账户。 A、人民法院 B、审计机关 C、税务机关 D、公安机关 48、（B）无权办理冻结存款账户。
15
A、人民法院 B、工商局
C、军队保卫部门 D、公安机关
49、以下（D）情况不属于修改客户信息的风险点。
A、客户身份识别 B、申请资料 C、授权复核 D、密码挂失
50、储蓄支取与销户申请审核风险表现不包括（C）
A、客户神情异常，在受胁迫、欺骗、迷幻等情况下提取存款
B、取款人用物体遮挡面部，用盗窃、抢劫的存单、存折或银行卡等支取客户资金
C、银行工作人员按要求对已挂失、冻结、质押的账户，或睡眠账户办理支取销户
D、客户提交伪造、涂改的存折（单、卡），利用银行防范手段落后、部分地区手工操作或工作人员疏忽等，诈骗银行资金
二、多项选择题（30题） 1、（BE）不在受理、审核个人储蓄开户与续存环节的风险识别范围。
A、客户识别 B、柜员卡密码 C、现金清点与查验
D、假币、变造币的收缴 E、无客户办理录入业务 2、目前，（ACDE ）等案件在中小金融机构存款业务领域比较突出。
A、挪用 B、套现 C、空存盗支银行资金 D、吸储不入账 E、侵占客户存款
3、企业单位申请批量开户，信用社经办人员应要求开户单位申请人出具（ABD ），并对全部身份证件进行联网核查。
A、单位授权书 B、批量开户人员明细表 C、开户申请表D、批量开户明细人员的有效身份证明
4.执行碰库的时间应该是（ABD） A、班前 B、中午 C、随时 D、下班前 E、入库后
5.执行碰库的内容主要有（AB）
A、营业终了指定专人对柜员尾箱进行现金卡把核对
B、重要空白凭证清点 C、账款核对 D、账实核对
6、以下（ABD ） 项为存款开户续存环节的证件不符或代理开户手续不全风险体现。
A、客户冒用他人证件资料开立账户，持有他人账户，从事洗钱、诈骗等犯罪活动。
B、银行工作人员以他人资料或利用工作之便